购销存整体介绍
购销存模块的关系
业务通
采购
库存
销售
采购发票
出入库单据
采购入库单
销售发票
核算
采购入库单审核
生成、审核销售出库单
正常(特殊)单据记账
购销单据制单
供应商往来制单
客户往来制单
反写出库成本
计算销售成本,从而计算出毛利润
暂估成本录入、处理
结账
结账
结账
月末处理
月末结账
期初余额逻辑关系图
总账
预付账款
采购:供应商
往来期初余额
其它应付款
预付款
应付单
采购发票
应付账款
已结算的发票
同录、相等
未结算的发票
期初采购
发票(在途)
库存商品
物资采购
原材料
库存(核算)期初余额
同录、相等
已结算的采购入库单
未结算的采购入库单
期初采购
入库单(暂估)
采
购
期
初
记
账
核
算
(库
存)
期
初
记
账
物资采购余额为:期初发票-期初入库单
预收账款
应收账款
其它应收款
销售:客户往来期初余额
同录、相等
销售发票
预收款
应收单
特别说明:这里的结算与“往来付款”没有关系,软件中的结算是把采购入库单采购发票对应起来,没结算即手工账下还没有对应的入库单(在途)或者还没有对应发票(暂估)。
特别说明:总账中的应收账款科目对应销售模块客户往来期初余额的“销售发票”或者“应收单”单据,预收账款科目对应“预收款”单据,其他应收款科目对应“应收单”单据。
这种对应关系适用于采购模块。
期初余额逻辑关系说明
1、该图默认的是手工账和软件核算的思路,相关的凭证采用的会计科目是一致的。
2、标注“相等、同录”的地方表示总账系统和业务模块都要录入,并且数据要相等。
3、首先要把应收账款、预收账款科目和其它应收款科目设为“客户往来”,把应付账款、预付账款和其他应付款科目设为“供应商往来”。注意:应收票据和应付票据可以设为往来核算,也可以不设。在总账中录入其数据,不用在业务中录入。因为应收(付)票据对应的结算方式为“承兑汇票”,可以作为现结的一种。
4、1、 不论是在手工账下,还是软件核算中,收到发票时,不论是否结算,都会确认应付账款,所以应付账款的数据既包含已结算发票,也包含未结算的发票(即期初发票,我们通常说的票到货未到,在途货物。)
5、总账中原材料和库存商品的期初余
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