财务报销制度及报销流程.doc

财务报销制度及报销流程
第一条交通费报销制度及流程
(一) 费用标准:
(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车;(2)因公公交车费应保存相应车票报销。
(二) 
报销流程
(含因公公交车票),在车票背面签经办人名字,并由部门经理签字确认,按规定填好《费用报销单》。
:按日常费用审批程序审批。
。
 
第二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程
 
管理规定:
为了合理控制费用支出,此类费用由公司人事部统一管理,集中购置,并指定专人负责。
(二)报销流程
 : 
公司人事部根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算,实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
 :报销人先填写费用报销单,按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
 
第三条招待费、培训费及其他报销制度及流程
 
(一)费用标准
 :
为了规范招待费的支出,大额招待费应事前征得总经理的同意。
:
为了便于公司根据需要统筹安排,此费用由公司人力资源部门统一管理,各部门培训需求应及
时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。
 :根据实际需要据实支付。
 
( 二)报销流程:
 。
 。
 。
 
第四条工薪福利及相关费用支付流程
(一) 工资支付流程:
(1)每月5日由人事部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准
(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)转交财务部;(2)总经理提供职工月度奖金分配表;(3)财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;(4)按工薪审批程序审批;(5)
每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资;(6)每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。
 
(二)社会保险支付流程:
(1)社会保险金由财务部协助人事部办理银行托收手续,若有差异应查明原因并按
实际情况进行调整。
 
第五条
 专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
 
第六条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。
 (一) 
填写购置申请:按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。
 
(二) 报销标准:相关的合同协议及批准生效的购置申请。
 
(三) 结账报销:
(1)资产验收(软件应安装调试)无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写报销单(经办人在发票背面签字);(2)
按资金支出规定审批程序审批;(3)财务部根据审批后的报销单付款;(4)若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在2个工作日内办理报销手续。
 
第七条其他专项支出报销制度及流程
 
(一) 费用范围:其他专项支出包括其他所有专门立项的费用
(含咨询顾问、广告及宣传活动