如何开经营分析会.doc

如何召开经营分析会
基本要素
会议名称: 黄山大厦经营分析会
会议周期:
1个经营月召开1次
会议召开时间: 每个月第2周的周二(下午/晚上)
※–要考虑到上月财务报表制作需要的时间
-这样可以避开周末及节假日因素,确保会议不受干扰地如期进行
-因为日期固定,可不再专门通知管理人员开会的时间,而将经营分析会当成一个常态的经营活动,便于部门经理提前做好准备,提高工作效率
参加/出席会议人员:
:
总经理
财务部经理
销售部经理
餐饮部经理
房务部经理
保障部经理
管事部经理
行政部经理
群工部经理
:

销售经理
大堂经理
训导师
训导员
以上排名顺序即入座顺序
让销售经理、大堂经理、培训人员参加会议是因为:
--销售经理、大堂经理掌握最真实最广泛的宾客意见
-训导师和训导员能够针对饭店存在的质量问题,找到真正的培训需求
会议召开地点:
□饭店4 F 小会议室
□备选场地: 培训教室
2. 会前准备
1 准备基础数据:
通过经营数据的分析与比较,才能准确地了解饭店经营业绩的情况,并找出经营管理中存在的问题。通常在经营分析会召开之前,财务经理需要准备以下数据:

□预算当月营收/占年度比例:
--出租率
--平均房价
--上座率
--毛利率
--人均消费
□预算当月成本费用/占年度比例
□预算当月能耗/占年度比例
□预算当月维修/占年度比例
□预算当月广告/占年度比例
□预算当月人员工资/占年度比例



□经营数据分析,通常采用三年作为一个比照区间,即取前3年同期经营数据进行分析比较。现由于市场变化迅速,建议用2年作为一个比照区间,即:去年同期/前年同期进行比较。
□第一个预算年因尚未建立历史数据,可不作这部分的对比。平时要注意做好数据的记载及保存工作。
:
序号
收入结构比例
行业理想值
本地行业参照值
酒店实际
评价
1
可供出租房平均房价
2
客房部利润率
90%
3
餐饮平均消费水平
4
食品成本率
45%
5
饮料成本率
6
餐饮部利润率
7
行政管理费占总营收比例

8
市场营销费占总营收比例
1-2%
9
能源费占总营收比例
8-12%
10
维修保养费占总营收比例
2-3%
11
经营毛利率

12
劳动力成本占总营收比例
17-22%
14
应收款回收周期
2个月
部门准备:

--酒店整体营业收入、成本、费用
--客房出租率、平均房价
--餐饮人均消费、上座率
--酒店应收帐款
--水、电、气等能源消耗量

--客员结构:
会议客人比例\团队客人比例\有协议散客比例\无协议散客比例\商务客人比例\政务客人比例
本地客人比例\外地客人比例
--本酒店市场占有率,与竞争对手相比情况
--当月平均房价\收入\间天数
--会议\婚宴收入
-- 竞争对手信息
竞争对手名称
星级标准
竞争细目
备注说明
如何确定竞争对手:
□ 3公里以内的同星级酒店
□产品定位/特点相同的酒店(或品牌社会餐饮)
□目标消费群体相同的酒店
□未来发展目标相接近的酒店

--当月平均上座率,与年度预算相比较
--当月平均毛利率,与年度预算相比较
--当月酒水消耗率,与年度预算相比较
--当月菜式\酒水点击率
--当月应收\未收款项
--当月能源消耗统计, 与年度预算相比较
--宾客意见反馈

--当月人员工资, 与年度预算相比较
--当月能源消耗, 与年度预算相比较
--当月1次性用品消耗, 与年度预算相比较
--部门当月清洁费用, 与年度预算相比较
--部门当月洗涤费用, 与年度预算相比较

--单人房\双人房出租率
--单人\双人入住率
--WALK IN 客人比例
--高价房出售情况: 价格\消费人群
--当月订房比例下降的前3名公司或单位
--签协议的客户与未签协议客人数量\比例
--签单消费情况
--房内用餐\客房内迷你吧消费情况与预算对比

--当月能源消耗与预算费用相比
--当月维修保养计划/费用
--竞争对手设备更新情况/能源消