友爱村项目管理制度.doc

项目部财务管理制度(草案)
第一章资金审批制度

⑴所有款项的支付,须经项目部主管领导批准。如果主管领导不在项目部,应以电话或传真的方式与其联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在支出单上补签意见;
⑵财务专用章、公司法人章、项目部负责人章及支票必须分开保管。公司法人章、财务专用章由公司负责保管,项目部负责人章由项目部负责人保管,支票由出纳负责保管;
⑶公司与项目部不在一起,经公司主管领导批准,对盖好财务专用章、公司法人章的支票实行领用制。盖好财务专用章、公司法人章的支票由出纳负责保管,项目部负责人或出纳不在单位期间,盖好财务专用章、公司法人章的支票由项目部负责人指定的专人保管。盖好财务专用章、公司法人章的支票代管须办理交接手续,代管人员必须对盖好财务专用章、公司法人章的支票的使用情况进行登记;
⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要项目部予以配合支付给第三者,必须有收款人的书面通知并经项目部主管领导批准;
⑸往来款项的冲转(指非正常经营业务),须项目部主管领导批准;
⑹非正常经营业务调出资金须经过项目部主管领导批准;
⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经项目部主管领导批准。
,施工工程用款由项目部主管领导批准支付。其程序,按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。
为了加强工程款支付审批的管理,真正达到控制成本、降低风险的目的,特制定以下审批程序。) o7 H/ C9 [" d
⑴工程进度款审批程序3 M* u! F" G( H3 e  ?
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⑵单位工程结算付款审批程序
3 u2 m; b7 f# t6 b7 M2 P: u! N4 S0 A7 M5 Q- I4 E/ S( Y$- q% s! Q6 P& ?; ~(7 h3 m$ T) a, m- D) r; E ⑶图纸外签证及配套工程等结算付款审批程序
$ ~1 S4 q- H: U: T2 g/ K8 a) \# ]/ z2 u! O& K; y# n3 b- A7 n2 j6 |8 H, m/ P* N9 |4 C3 S) Q( ]! a ⑷工程相关费用付款审批程序
, a' s9 |# k9 Z9 ~9 n& e6 o: q+ U; _3 Y# T) Q 3、行政费用支出管理制度
⑴项目部管理人员的费用报销,须经项目部主管领导批准后财务方可报支;
⑵涉及应酬等非正常费用,须项目部主管领导批准。

⑴项目部员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;
⑵项目部职员出差根据需要,由项目部决定选用交通工具;
⑶项目部职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行: ①房租标准: A、项目部负责人,房租标准为280元/日; B、一般职员,房租标准为180元/日。②伙食补贴:伙食补贴每人60元/日;③市内交通补贴标准:市内交通费每人80元/日。
⑷、实际报销金额超出项目部的补贴标准,需由带队负责人说明原因,报经项目部主管领导审批后支付。

⑴公司为项目部配备车辆维修保