酒店财务管理.doc

一、财务部职能:
1、负责整个酒店经营资金的策划、筹集、运用以及时收支预算执行情况进行监督、检查和调整。
2、负责酒店各项财产的清查、登记、管理及各种营运物资的筹集、调拨和保管工作。
3、负责整个酒店经营活动的记录、分类、总结、分析和报告,了解同行业经营信息和市场动态,提出改善经营管理和提高经济效益的建议和措施。
4、负责各部门预算编制的组织、平衡、分析和控制工作。贯彻执行国家规定的各项财务制度、财经纪律,并定期向国家有关部门、酒店高层管理人员提供各种财务报告和经营统计资料。
二、组织机构:
财务总监

财务部经理(负责人)

出
纳
收银督导大堂副理兼
采购
仓管
注:另外审核、总帐会计、成本会计由财务部负责人兼。
三、公司财务总监岗位职责
报告上级:公司总经理
督导下级:各营业店财务部经理
职责规范:
在公司总经理的领导下,贯彻执行国家经济政策、财经制度、财经纪律和旅游企业财务会计制度,贯彻酒店经营方针、各项规章制度和领导决策,负责酒店财务各项管理工作。
监督各营业店的经济核算、财务预算和决算。
审查各营业店各项开支,密切与各营业店联系,研究并合理掌握成本和费用水平。
监督各营业店的资产使用情况,审核各营业店的设备、物资采购计划和酒店开支计划,并监督贯彻实施。
做好各项资金的计划平衡,管理和掌握各项资金的运用,调剂各营业店所需资金,保证业务活动的正常进行。
督促有关人员抓紧应收帐款的催收工作,加速资金回笼。
密切与财政、税收、金融部门联系,及时掌握财政、税收动向。
8、根据上级有关规定和董事会对工作的决议和总经理的有关指示,
制定、修改或补充“公司财务管理制度”
9、密切监督各营业店对财务制度的执行情况。
四、财务部经理(负责人)
报告上级:财务总监
督导下级:财务部各岗位督导
职责规范:
1、在公司总经理的领导下,贯彻执行国家经济政策、财经制度、财经纪律和旅游企业财务会计制度,贯彻酒店经营方针、各项规章制度和领导决策,负责酒店财务各项管理工作。
2、组织全酒店的经济核算、组织编制和审核会计、统计报表,并向上级报告工作,按上级规定时限,及时组织编制财务预算和决算。
3、审查各项开支,密切与各部联系,研究并合理掌握成本和费用水平。
4、控制资产使用,审核各部门的设备、物资采购计划和酒店开支计划,会同总经理签署的经济合同和有关协议,并监督贯彻实施,维护酒店的经济利益。
5、做好各项资金的计划平衡,管理和掌握各项资金的运用,调挤业务部门所需资金,保证业务活动的正常进行。
6、督促有关人员抓紧应收帐款的催收工作,加速资金回笼。
7、组织财务收支核算工作,建立收入、成本、费用和利润核算制度,拟定和审核会计科目、收支、成本、费用、利润和专题分析会计报表,保证各级核算工作的正确性。并检查、督促财务人员认真执行知各项财务规章制度,组织财务人员学习和执行会计法。
8、联系各业务部门,了解经营情况,分析市场环境和市场供求关系,及时提出意见供总经理作决策。
9、密切与财政、税收、金融部门联系,及时掌握财政、税收及外汇动向。
10、遵守国家外汇管理条例,接受国家银行监督。
11、根据上级有关规定和董事会对财务工作的决议和总经理的有关指示,制定修改或补充“酒店财务管理制度”。
12、保存酒店关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议。督促本部员工完整地保管企业合作期内的一切帐册、报表、凭证、原始单据和备份的财务资料、磁(光)盘。
13、负责财务部员工的人事安排和工资、奖励及评定,负责财务部人员的思想教育工作。
14、扩展部门员工业务培训,使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识和规范程序,并能独立工作,并基本了解本部门其它岗位的业务操作。
负责财务部的日常行政管理工作,完成总经理交办的其它工作。
五、收银督导(大堂副理兼)
报告上级:财务部经理
督导下级:各岗位收银员
职责规范:
负责前台结算、餐厅收银、外币兑换的全部工作内容的监督、落实和业务培训工作。
负责对上述管理工作中出现的问题进行协调,并处理日常事务、突发事件及与宾客结帐发生的一般疑难问题,并及时向上汇报。
监督和检查辖下员工对外汇管理制度、现金管理制度、信用卡操作程序、帐单及发票使用规定等规章制度的执行情况,防止酒店流动资金的损失。
配合信贷部解决挂帐及电汇客户结算,为结算提供所有资料。
核查或抽查各收银岗的收银员是否准时到岗,对所属员工仪表仪容和日常工作的准备及工作程序的执行情况进行监督,不定期抽查收银员的备用金。
合理安排人员上下班时间和班次,以便于在缺人的情况下灵活调动,不至于影响工作。
建立收银员个人档案,定期评估,奖勤罚懒。
经常与前厅部经理、餐饮部各餐厅经理、