巴塞尔协议2.ppt

巴塞尔协议
总括:
巴塞尔协议1
巴塞尔协议2
巴塞尔协议3
巴塞尔协议的比较
巴塞尔协议1
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1975年9月,第一个巴塞尔协议出台。1983年5月,修改后的《巴塞尔协议》推出,其协议极为简单,对海外银行监管责任进行了明确的分工,突出强调了两点:
1、任何银行的国外机构都不能逃避监管;
2、母国和东道国监管当局对于银行的外国分支机构、子公司和合资机构分担监管责任。
1988年7月通过的《统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》,简称《旧巴塞尔协议》。其通过规定银行资本充足率,减少各国规定数量差异,加强对银行资本及风险资产的监管,消除银行间的不公平竞争。
巴塞尔协议l的不足
1988年的巴塞尔协议I随着国际银行也得迅速扩张,银行业务范围的不断扩大,如中间业务和表外业务的扩张,以资本至上为理念的老巴塞尔协议有着无法解释的缺陷,总的来说有以下几点:
(1)资本至上,过分强调资本充足率。这使得银行的盈利性受到限制。并且在老巴塞尔协议中仅仅只注重了信用风险,忽略了影响银行的经营稳定中越来越重要的市场风险和操作风险等银行风险。
(2)未对风险权重进行差异化划分。企业的风险权重是固定的,即100%,当企业信用等级发生变化时风险权重不跟随变化。当企业信用等级提高时,风险权重依旧是100%,高估了风险水平。
(3)资产风险权重的确定存在着主观性,并未根据实际情况进行客观的评价,存在着歧视性政策。老巴塞尔协议认为,如果政府、企业、银行的债权主体是经合组织(OECD)的成员国,那么风险权重就是0,。存在明显的国别歧视。此外逐渐认识到即使是OECD成员国也存在着国别风险。
(4)忽视了全面风险管理。巴塞尔协议I虽然已经初步形成了全面风险管理的理念,并且构建了全面风险管理的基本框架。但是老巴塞尔协议对三大风险的风险管理还处于摸索阶段,并未提出具体的监管、计量方法。
(5)巴塞尔协议I缺乏对金融创新的应变能力。随着银行表外业务的不断丰富以及银行新的业务的开展,巴塞尔协议I对表外业务定义的风险权重体现出了局限性,未能够做到与时俱进。
巴塞尔协议2
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新巴塞尔资本协议简称新巴塞尔协议或巴塞尔协议2。根据新资本协议的初衷,资本要求与风险管理紧密相联。新资本协议作为一个完整的银行业资本充足率监管框架,由三大支柱组成:一是最低资本要求;二是监管当局对资本充足率的监督检查;三是银行业必须满足的信息披露要求。
这三点也通常概括为最低资本要求、监督检查和市场纪律。
支柱一:最低资本要求
新巴塞尔协议认为最低资本要求仍然包括三个基本要素,即监管资本的定义、风险加权资产和资本对风险加权资产的最低比率。其中,资本的定义和最低资本充足比率仍保留1988年巴塞尔协议的资本定义和比率不变,但是计算资本充足率的公式有所不同。新协议在计算资本充足率时,明确了应考虑市场风险和操作风险的因素,其表达式为:资本充足率=资本金÷(风险加权资产+*市场风险所需的资本+*操作风险所需的资本)
支柱二:监管部门的监督检查
外部监管作为新资本协议的一个重要支柱,对于资本充足性的监管约束而言,,要求银行保持高于最低水平的资本充足率,对银行的资本充足率进行严格的控制,确保银行有严格的内部体制,,提出了较为详尽的配套措施。巴塞尔委员会希望各国监管部门担当起三大职责。
支柱三:市场约束
新协议首次引入市场约束机制。新协议更多的是从公司的角度来看待和对待银行的。强调以市场的力量来约束银行,认为市场是一股强大的推动银行合理、有效配置资源并全面控制经营风险的外在力量,具有内部改善经营、外部加强监管所无法替代的作用。作为公众公司的银行,只有像其他公司一样,建立起了现代公司治理结构、理顺了委托代理关系、确立了内部制衡和约束机制,才能真正建立风险资产与资本的良性配比关系,在接受市场约束的同时,才能赢得市场
三大支柱的内在关联
《新巴塞尔协议》继续强调以最低资本充足率为核心的同时,明确把对银行的资本充足性监管与其他监管制度安排,即监管当局对银行资本充足率的监督检查和市场约束结合起来,从而使得因而资本充足性管制体系更为完善,也更为有效。
第一支柱最低资本要求是《新巴塞尔协议》其他两大支柱存在的前提