应收账款管理制度V1.doc

应收账款管理制度
一、目的
为了管控工程项目各阶段应收款回款执行进度,及时回收应收账款,实现预定的计划目标。
二、依据
合同文本
应收款凭证(验工计价、票据等有效文件)
其他应收、暂付款项凭证
对账差异调节表
应收款项账龄分析表
三、规定
应收账款管理
合同核算部、项目部、市场部进行日常管理;
设专人负责应收款项管理(目前由合同核算部),每笔应收款项清理的责任人为业务的批准人、合同签订人、业务经办人。
应收账款的审核和记账
编制应收款汇总表
按已签或待签合同所在工程项目,编制工程项目应收款汇总表。其主要内容包括:工程项目合同(工作内容)名称、设备销售合同名称,合同开工日期、竣工日期,应收款额,收款进度明细,余款额度,回款进度(回款率)。
应收款汇总表编制时间为每月25日至下月4日之间,经主管领导审核通过后上报留存。
应收账款的核对
与往来单位或个人对账,确保应收账款入账及时、准确;
编制对账差异调节表
账龄分析
每月编制应收账款账龄分析表,由业务部门对应收款的可回收性进行分析。
编制应收款回款计划控制表
依据所在项目合同约定的支付条款以及实际施工完成进度,编制工程项目应收款计划表。其主要内容包括:工程项目已签或未签合同(工作内容)名称,合同开工日期、竣工日期,合同履行情况,应收款额,计划应收款额,实际应收款额,计划收款明细,实际收款明细,计划回款率,实际回款率,计划余款额度,实际款额度。
依据设备销售合同约定的支付条款,编制设备销售应收款计划表。其主要内容包括:设备销售合同名称,应收款额,计划应收款额,实际应收款额,计划收款明细,实际收款明细,计划回款率,实际回款率,计划余款额度,实际款额度。
应收回款计划表编制时间为每月25日至下月4日之间,经主管领导审核通过后上报留存以备应收款汇总表参考。
应收账款的催缴
对逾期的应收账款经合同核算部负责人审阅后向分管副总报告,及时通知业务部门并由业务部门责成有关责任人催收欠款。
四、清欠工作考核
部门领导依据合同履行情况以及实际回款情况,约定相关部门人员定期召开例会,及时解决回款过程中存在的问题,制定有效的回款计划,确保回款目标按预定的计划完成:
按制定应收款回款计划,将工作计划具体的落实到相关部门的相关人员。
充分调动公司相关部门的积极性、责任性、协调性,针对实施进展情况优化回款计划,保证优质高效的完成本工作。
实行应收款项限额控制,下达清欠指标,要求清欠责任人在指定期限内回收欠款,并对完成情况进行考核、奖惩。
五、文件和记录
、存档,到该项目所有回款完成为止。
、存档,到该项目回款完成为止。
六、附录
附录1:应收款汇总表
附录1:应收款回款计划控制表
应收款汇总表
工程项目名称: 编制时间:
序号
合同名称
开工日期
竣工日期
合同金额
收款进度明细
已收款
余款
回款率
1
2
3
4
5
6
应收款回款计划控制表
工程项目名称: 编制时间:
序号
合同名称
开工日期
竣工日期
合同履行情况
合同金额
计划/实际收款进度明细
计划/实际回款
计划/实际回款率
计划/实际余额
1
2
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4
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员工录用管理制度
为规范试用期员工的管理和辅导工作,创造良好的试用期工作环境,加速试用员工的成长和进步,特制定目标责任制制度。
一、员工试用期规定
 1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。
 2、员工试用期限为3个月,公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。
(一)、福利待遇
 1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定,核算时间从到岗工作之日起计算,日工资为:月工资÷(本月天数-休假天数)
2、过节费按正式员工的1/2发放。
3、按正式员工标准发放劳动保护用品。
(二)、休假
 1、试用期内累计事假不能超过3天,如果特殊情况超过3天需报董事长批准。
 2、可持相关证明请病假,请病假程序和天数与正式员工要样。
3、可请丧假,请假程序和天数与正式员工要样。
4、不享受探亲假、婚假。
 二、员工入职准备
 1、身份证复印件一份,原件待查。
2、学历证明复印件一份,原件待查。
 3、县级以上人民医院的体检报告。
4、4张一寸照片
 5、部分职位(如出纳、收银员、司机、仓管)试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。
三、行政手续
 1、试用人员手续办理完毕后,由行政部向试