差旅费报销管理制度.doc

差旅费报销管理制度
为加强、规范差旅费用管理,在保证出差人员工作和生活需要的前提下,本着科学,合理,节约的原则,结合本地及我公司实际情况,特制定本办法。
出差指因工作需要离开工作地点前往外地(即行政市(县)城域范围以外)开展的公务活动所必需的费用,其开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和杂费。差旅费实行凭票据按实报销与定额包干相结合的办法。
一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准
出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法,按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费实行包干的办法,按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实酌情报销。员工出差交通、住宿费、误餐补助费等费用报销标准见附表1。 
表1、乘坐车船、飞机和住宿的等级标准及出差补助标准
项
等目
职级
标
务准
火
 
车
轮
 
船
飞
 
机
其他交通工具
住宿费限额标准(元/人)
出差伙食补助标准(元/人)
通信费
一般
城市
省会
城市
一般
城市
省会
城市
市外
总经理、副总经理
软席车
二等舱
普通舱位
按实报销
120
150
120
150
按实报销
项目经理
硬席车
三等舱
普通舱位
按实报销
80
120
40
50
其余人员
硬席车
三等舱
普通舱位
按实报销
80
120
40
50
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二、交通费开支办法
1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行,实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理,不予报销。
2、连续乘坐火车、从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上的,,可购同席卧铺票。
3、员工出差乘坐飞机要从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经审批人
批准方可乘坐飞机。
4、员工长途出差,原则上不得乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经审批人批准后,方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票,少用定额汽车票。
5、出差人员自行降低乘坐标准的,其差价不奖励给个人。
6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告,报销时应书面说明超标金额及原因,并经审批人签字同意,否则不予报销。
三、市内交通费开支办法
1、出差在本市范围内的交通费凭据按实报销; 原则上在本市内出差,只报销公交车票,公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况,不得报销出租车票。
2、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费。
四、住宿费开支办法
1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理,不予报销。出差期间无住宿发票的,一律不予报销住宿费。
2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。
3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用(特殊情况除外)。
4、员工外出开会,由会议主办单位统一安排住宿的,凭据报销住宿费。
5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用,与住宿费一并计算。
6、员工出差由接待单位免费接待的,不予报销住宿费。
7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告,报销时应书面说明超标金额及原因,并经审批人签批同意,否则不予报销。
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