应付会计工作内容.docx

应付会计工作内容及职责
审核《单价表》;
审核供应商《对账单》;
录入原材料凭证;
核对《进销存》;(仓库)
《应付总表》的维护;
核对客户资料;
填写《付款申请书》;
日常费用单据的复核与登记;
盘点库存物料;
跟踪(催收)发票回收情况,预付货款在付款一周之内要收回发票;
整理(折)做好的凭证;
回传对账单及开票资料;
上级领导交待的其他工作;
保守本公司商业秘密,除法律规定和总经理同意外,不能私自向外界或者本单位其他部门泄露单位的会计信息;
各个步骤
审核《单价表》:
采购跟单每周五递交更新《报价单》(一式两份,一份需应付会计回签给采购跟单,另外一叠就KEEP住)及另外一叠就核对《单价表》单价(电子表格);PS:更新了的单价会有颜色标的
应付会计根据《报价单》核对修正后的《单价表》,核对内容:更新日期、单价含税或不含税、型号、编码、相关人员签名确认(CRT+LCD:蒋总+采购经理;LED:蒋工+采购经理);
核对完后,将更新后的《单价表》发放给每一个财务人员;PS:标注好姓名
审核供应商《对账单》:
物控仓库统计员/MC每天10:00递交昨天的进仓单、供应商送货单;
采购跟单每个月25日递交当月采购订单;
供应商26-30日传真当月《对账单》给我司,迟传者一律登记在案,严格执行1天推迟3天付款;PS:联络函有附加资料(夹在绿色文件夹里面)
、、《单价表》核对《对账单》;
录入金碟:借:原材料
货:应付账款(供应商)
(PS:先预付的供应商,收到仓库交来的入库单要复查《应付总表》已付钱材料的数量以及单价,以便日后跟踪已付原材料)
核对好后交给各会计复核;
核对金碟明细账余额;
复核好《对账单》后交税务会计编制开票资料《购销合同》;
复核《购销合同》与税务会计一起回传《对账单》、《购销合同》,如遇新供应商,需传真一套开票资料给新供应商(资料在绿色夹子里面);
核对《进销存》
仓库统计员每月5日递交《进销存》;
应付会计核对好对账单并将已经录入好的数据导出,主要导出数量金额明细账,隐藏不需要用到数据,将仓库的《进销存》的进仓数录入电子表格,核对有差异数量,并列明差异交仓库统计员核对,双方核对好后,将信息反馈到成本会计处(查找相应的凭证进行核对库存是否入错型号、数量等,凭证在出纳的几个放凭证的箱子里面);
《应付总表》的维护:
每月20日前把上月《对账单》录入《应付总表》,交财务主管复核,待财务主管复核后,分别交一份给副总经理、常务经理;
日常收到供应商《收款收据》、《进仓单》《送货单》在批注中登记;
日常收到税务会计《进项发票管理》及发票复印件后,核对相关数据,签名确认,返还《进项发票管理》给税务会计,并将相关数据录入《应付总表》;
付款依据:A、单据齐全,B、发票,C、已收到上次付款的《收款收据》、《进仓单》、《送货单》,D,《对账单》在正常日期传真于我司,E、本月未有迟交货物的现象;
付款时,私户要提前1天给出纳登记付款申请的客户私户账号以及开户行,应付会计再根据出纳写好申请中的