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区级财政专户开户银行代理财政业务综合考评暂行办法
第一章总则
第一条为促进区级财政专户开户银行提高代理财政业务水平和服务质量,根据《##人民政府关于印发##省级财政专项资金管理暂行办法的通知》(##政发〔##〕19号)和《##区财政局关于印发〈##区区本级财政专户资金拨付管理办法〉的通知》(商财库〔##〕318号)等有关规定,制定本办法。
第二条本办法适用于区财政局国库部门对区级财政专户开户银行代理财政业务的综合考评。
第三条本办法所称区级财政专户开户银行代理财政业务综合考评(以下简称综合考评),是指区财政局国库部门对开户银行年度办理区级财政专户工作情况进行考核后做出的综合评价。
第四条综合考评遵循科学、规范、公平、公正的原则。
第五条综合考评由开户银行财政业务办理情况考评和开户银行年度报告考评两部分组成。
第六条综合考评实行百分制,采取量化评分和扣分相结合的方法。
第二章开户银行财政业务办理情况考评
第七条开户银行财政业务办理情况考评是指区财政局国库
部门依据有关规定内容,对开户银行履行财政业务办理方面的情况进行考评。
第八条开户银行财政业务办理情况考评采取扣分法,即区财政局国库部门依据区级财政专户日常业务和工作检查了解掌握的,以及预算单位反映或投诉的开户银行在办理财政业务过程中所发生的违反规定的行为,经核实后做扣分处理。
第九条开户银行办理财政业务满分80分,对代理银行以下行为扣分,扣完为止。
1、未按区财政局国库部门要求设置账户及分户的,一次扣2分。
2、未按区财政局国库部门要求进行总账及明细账核算的,一次扣2分。
3、未按规定的程序审核、复核专户指定的专用拨款凭证和预留印鉴的,一次扣2分。
4、违反区级财政专户管理规定,从财政专户提取现金(有明确制度规定除外),以及从财政专户向个人账户(卡)转款的,一次扣4分。
5、未经区财政局国库部门许可,擅自变更账号和资金用途的,一次扣4分。
6、对于账户拨入的资金,故意推迟收入的,或未在两个工作日内提供收入凭证的,一次扣2分。
7、未严格按照区财政局国库部门送达的拨款凭证注明的具体
用途,在进行资金汇划时给收款单位载明的,一次扣2分。
8、未在区财政局国库部门送达拨款凭证当日拨付资金的,特殊情况下(送达时超过清算时间的)未在两个工作日内拨付资金的,一次扣2分。
9、在进行资金汇划时,由于银行的疏漏导致拨付资金退回的,一次扣2分。
10、对于拨付资金退回后,未能在两个工作日及时通知国库部门经办人员的,一次扣2分。
11、未在每季度末结息后两个工作日内提供利息单的,一次扣2分。
12、未在每月末两个工作日内提供明细对账单或账户余额,以及当对账有误时,未能积极配合查明原因,并及时提供相关资料和单据的,一次扣2分。
13、未能指定专人负责拨款凭证及回单等票据的管理,导致原始票据丢失的,丢失一张票据扣2分。
14、对其他违反规定的行为,视情节轻重,一次扣1—4分。
第三章开户银行年度报告考评
第十条开户银行年度报告考评是指区财政局国库部门对开户银行撰写的年度办理财政业务的工作总结报告进行考评。
第十一条开户银行年度报告考评内容包括代理财政业务基本情况说明、工作改进措施和建议等内容,满分
20分。
1、代理财政业务基本情况说明:反映开户银行制度建设、系统完善、支付结算、信息反馈、账户管理,以及对经办人员的考核与培训指导、内控机制和其它需要说明的情况。
2、工作改进的措施和建议:反映开户银行针对代理财政业务中存在的问题与不足提出的改进措施和改进效果,以及对财政业务和区财政局国库部门的建议和意见等。
第十二条开户银行应于每年1月20日前将上一年度代理财政业务的工作报告一式两份报送区财政局国库部门。
第十三条区财政局国库部门根据开户银行年度报告反映的内容和日常工作中了解掌握的实际情况,对各项内容评分并汇总,计算得出各开户银行年度报告考评得分。
第四章综合考评结果计算及运用
第十四条区财政局国库部门根据年度综合考评得分评定区级财政专户开户银行的代理财政业务水平等级,分为优、良、中、差四个等级,90分以上(含90分)为优,90—75分(含75分)为良,75-60分(含60分)为中,60分以下为差。
第十五条综合考评结果将为区财政局国库部门了解开户银行代理财政业务情况、开设财政专户,确定开户银行等工作提供参考依据。区财政局国库部门根据年度综合考评结果,对代理财政
业务水平为优或良的开户银行通报表扬,优先确认下年度的代理财政业务。对年度综合考评结果为“差”的代理银行,暂停下年度代理财政业务,并责令其提出整改措施,对在规定期限内整改措施落实不力和整改效果不佳的,进行通报;对连续两年年度综合考评结果为“差”的开户银行,取消其代理财政