河南省晨光实业有限公司财务流程图.ppt

河南省晨光实业有限公司财务流程图
财务管理部
2008年元月份
1
财务流程清单
业务类型
关键责任人
对应客户
业务类型
内部责任人
对应客户
部门请假申请
一般借款审批流程
部门出差申请
一般财务报销流程
内部签呈传阅及签批
无发票报销流程
部门通知及发文
付款计划程序
财务印鉴使用
付款计划财务内部程序
财务及相关文件复印
小额及时付款程序
产品定价程序
总分公司资金拆借程序
发货流程
固定资产购建流程
办公用品领用流程
预算编制程序
资产盘点流程
财务报告上报程序
财务日常业务基本流程
月资金计划审批流程
内部管理表样
2
财务部门财务总监人事行政部
部门请假申请程序
请假单
请假当事人填写
经理签审
终审
请假单
请假单
当事人工作交代
请假单
考勤结算并存档
说明:*终审依据请假核决权限,一天以内部门经理直接审批,一天以上上报上一级。
*请假必须采取事先请假并填写请假申请单,经核准后,才能离岗。
*因特殊事件或伤病得先口头请假,事后补请假单。
3
用人单位人事行政部
出差申请程序
出差单
出差当事人填写
经理签审
总监签审
终审
出差单
出差单
当事人工作交代
2天以上
2天
以内
人事
备案
1、部门经理外出办事必须上报总监批准
4
财务管理部相关人员
在收(发)文登记簿上编号登记
收文传阅
填写文件传阅(处理)单
经办人在收(发)文登记簿上签字领取
阅后签字并落实办理
返回后按类归档
外来文
传阅处理单
整理移交档案室
传阅处理单
外来文
5
财务部门财务总监
部门通知签审程序
拟稿
公文稿
部门经理核稿
公文稿
终签
公文稿
打正式公文
6
使用人使用单位财务总监
财务印章使用程序
填写签审单
签审单
财务
经理
签审单
登记经办人签字
使用
签审单
财务章和
法人印章
终审
重大金额或事项
1、出纳人员使用印鉴暂不需要登记,但需要登记支票使用表。
2、对外报表有财务经理直接签审
7
档案管理部使用单位
证照复印使用程序
填写签审单
签审单
部门经理签审
签审单
档案部门登记
证照查阅或复印
原件入库保管
主管领导签审
档案部门主管签审
8
营销系统总经理财务部
产品定价签审流程
每月15日前业务部门提出下月销价计划
事业总监于30日前主持召开价格评审会,营销办填制销价报批表
产品销价
报批表
终审
产品销价
报批表
产品销价
销价表
备份
产品销价
报批表
事业部总监签审
9
营销系统财务部
发货流程
销售内务填制定货审批表
营销总监签审
发货审批表
根据销售合同业务员提出发货申请
整理发货资料
发货资料
登记台帐
发货
发票
发货审批表
开具
出货单
10