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责任追究制度
第一章总则
第一条为进一步促使公司经营管理者全面、认真、合法履行岗位职责,加强队伍建设、明确领导责任,提升公司治理和内部控制建设水平,根据有关法律、法规和规章制度,特制定本制度。
第二条本制度适用于凯尔公司所有人员在履行职责过程中发生失职、渎职、失误或为个人、股东的利益而弄虚作假,损害公司或其他股东利益的行为;或者在其管辖范围内发生了重大问题,虽然该人员不是直接当事人也没有参与,但有失职、失察、未勤勉尽责,对公司发展或经营管理造成不良影响的,对其的追究与处理。
第三条本制度所称失误,包括决策失误和操作失误。决策失误是指在经营决策中违反法律、法规或违反本公司内部决策制度和程序,越权审批,擅自决策,法律手续不完备等造成公司资产损失或重大不良影响的行为。操作失误是指经营管理人员在经营管理过程中违法、违规、违反公司有关规定和内部控制程序,不执行公司决策层有关决议,擅自处理,造成公司资产损失或重大不良影响的行为。
第四条责任追究坚持下列原则:





、客观、公平、公正原则
第二章责任追究的执行
第五条公司办公室同公司财务科负责收集、汇总与追究责任有关的资料,提出相关方案,报公司董事长。
第三章责任追究的范围
第六条有下列情形之一者,追究责任人的责任:
、方针、政策和国家法律、行政法规、规章或违反本公司内部决策制度和程序,越权审批,擅自决策,法律手续不完备等造成公司资产损失或重大不良影响的;
2. 经营管理人员在经营管理过程中违法、违规、违反公司有关规定和内部控制程序,不执行或擅自更改董事会、总经理办公会或其他领导小组会议决议,擅自处理,造成公司资产损失或重大不良影响的;
、发展目标的;
、人事管理制度、生产计划管理制度等公司内部控制制度造成不良影响及后果的;
、重大项目投资发生决策失误的;
、盗窃、浪费的;
、临时报告等信息披露存在重大差错的;
、接受他人财物损害公司利益的。
第七条按照董事会议事规则、或经理办公会相关规则讨论通过的事项,虽属于集体决策行为,但如果该决策违反法律法规和公司规范性文件、内部控制程序或客观事实,造成重大不良影响或公司资产损失的,追究决策层、或经理层的责任,但经证明在表决时曾提出明确理由的异议并记载于会议记录的个人除外。
第八条对定期报告、临时报告等信息披露中,出现重大会计差错、重大信息遗漏或错误的,应按照有关要求如实披露重大会计差错、重大信息遗漏或错误更正的原因及影响,并披露董事会对有关责任人进行问责的情况。
第四章追究责任的形式及种类
第九条种类
1、通报批评:
(1)董事会内批评
(2)监事会内批评
(3)经理办公会批评
(4)公司系统内批评;
2、警告及限期整改;
3、记过、降级及处以罚款;
4、赔偿损失;
第十条根据公司廉洁管理制度的要求,公司所有人在进行岗位变动、离任时,由公司法律及审计事务管理部对其在任职期间对所在部门、单位财务收支的真实性、合法