银行承兑汇票贴现转贴现操作细则.doc

衡阳市农村信用合作联社
银行承兑汇票贴现、转贴现操作流程
第一章总则
第一条为规范票据贴现业务操作,有效防范和化解业务风险,根据《祁东县农村信用合作联社商业汇票贴现与转贴现业务操作规程》和有关规定,特制定本操作流程。
第二条各级部门在办理贴现业务的时候,应依照本操作流程进行操作,不允许违规操作或逆程序操作。
第三条贴现业务应以合法、真实的商品交易为基础,以其安全性和流动性有效实现其盈利性。
第四条票据贴现是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据的的行为。
第五条转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让,转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式;
第六条本操作流程包括直贴业务操作流程和转贴现业务操作流程,其中直贴业务操作流程包括直贴经办岗操作流程、直贴复核岗操作流程、内勤岗操作流程、会计岗操作流程,营业部清算岗操作流程;转贴业务操作流程包括票据转出操作流程和票据转入操作流程。
第二章直贴业务操作流程
第一节直贴经办岗操作流程
第七条持票人申请贴现时:
直贴经办岗根据持票人提出的业务类型结合县联社的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请。
第八条直贴经办岗对贴现申请人的资格认定:
1、贴现申请人必须具备以下基本条件:
为企业法人或其他经济组织,并依法从事经营活动;
与出票人或其直接前手之间具有真实的商品交易关系;
所持汇票是根据<<中华人民共和国票据法>>及有关规定签
发的要素齐全的有效汇票(对于瑕疵票据、假票、克隆票等不得办理);
2、票据贴现申请人资格准入管理:对于初次在我社办理票据贴现的企业实行业务资格审查,根据贴现申请人的成立时间、注册资金、企业规模、财务指标等情况,对票据申请人的贴现资格给予认定;对专门从事票据业务的企业或贴现频率、金额与企业经营规模、经营范围、经营特点明显不符的,不得办理票据贴现业务;
3、贴现申请人必须在县联社营业部开立结算账户。
第九条直贴经办岗依据持票人的业务类型、期限、票面情况向客户作出业务报价。
第十条持票人接受业务报价后,直贴经办岗正式受理业务,通知持票人准备各项办理业务所需的资料。
1、本地票据必须提供以下资料:
1). 真实、合法且未到期的银行承兑汇票原件;
2). 经办人身份证原件及复印件;
3). 与其直接前手之间商品交易合同复印件(加盖企业公章,两份);
4). 与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件(加盖企业公章,两份);
5). 贴现申请人首次前来办理业务时,须提供加盖企业公章的开户资料(营业执照正本、税务登记证、开户许可证、企业组织代码证、法人代表身份证等原件及复印件);
6). 加盖企业公章、财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡;
7). 贷款卡原件及复印件;
8). 银行承兑汇票票据正反面复印件;
同时还须提供:
申请人授权申办委托书(加盖企业公章及法定代表人私章);
申请人工作证(无工作证提供介绍信)原件及复印件;
2、异地光票必须提供以下资料:
1). 真实、合法且未到期的银行承兑汇票原件;
2). 持票人为第二手背书人(打款只能打出票人和收款人)须提供加盖企业公章的开户资料(营业执照正本、税务登记证、开户许可证、企业组织代码证、法人代表身份证等原件及复印件)、
贴现申请人的证明书(见附件)、出票人的委托书(见附件)、与直接前手的交易合同和增值税发票。
3. 直贴经办岗受理申请人提供的资料,经审核无误后,在所有资料的复印件上加盖“与原件核对相符”章,并在签章下签名、签署日期后,存档备案。
第十一条票据查询
一、票据查询是贴现业务的起点。直贴票据必须“先查后办”(先查询查复,后办理业务),不允许先办后查。
二、票据电查业务操作步骤
(一)、本地票据
直贴经办岗填写《查询(查复)书》(见附件一)和《银行承兑汇票查询要素表》(见附件二),《查询(查复)书》加盖结算业专用章,交营业部清算岗进行查询,并及时取回查询查复书;
(二)、异地票据
直贴经办岗填写《查询(查复)书》(加盖结算业专用章)和《银行承兑汇票查询要素表》并签字,再传真至内勤岗,交营业部清算岗进行查询;
三、票据实地查询步骤
1. 直贴经办岗携带填写好加盖结算业务专用章的查询(查复)书、加盖公章的介绍信、工作证和身份证(双人),与贴现申请人一同前往承兑行进行实地查询。
2. 直贴经办岗到承兑行进行实查,须在汇票上做好标记(至少两处),眼睛不能离开银行柜台,并要求银行经办人员比较汇票第一联和第二联字迹、出票人签章、票面要素、出票日期、金额等相关要素。
3. 查询结束后及时取回汇票原件、查询(查复)书和相关证件,并将汇票原件核