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新人入司培训
财务部相关
财务报销
▲用友集团实行全面预算管理,所有的收入、费用、利润指标都有预算,并分解到分公司、部门、个人。每个人须完成下达给本人的任务和工作,并在本人的预算内支出相关费用。
▲部门、个人费用和本人、或部门、或公司的业绩挂钩。
收入、费用遵循配比原则。完成多少收入就有多少费用,支出费用必须有产出。公司非常重视投入产出比,这也是部门经理制定费用标准的参考之一。
▲与个人有关的费用主要是交通、差旅、通讯费用。
▲公司实行集中采购制度,每块采购业务都有专人负责,并承担责任,原则上其他人员不采购,确实需要的,应事前征询采购专员意见,或提前把采购物品、价格、规格等信息通报采购专员。
财务报销
1、手机费
新人入司第1个月不报销手机通讯费。从第2个月开始,如果与业务有关的手机费较大,由部门经理审定标准,准予报销。设立季度标准,超支不报,节约不补。报销时必须拿本人姓名的移动公司出具的手机费发票。
2、交通费
从第1个月开始,可以报销交通费—上下班、拜访客户。部门经理审定标准,在标准内准予报销。拜访客户以乘坐公交车为主,紧急情况下可以打车,打车时尽量提前告知部门经理或总监。
出租车发票必须在票面注明时间、往返地点、事由。原则上只接受机打票,不接受手撕定额票。如果是定额票,请在票面注明实际支出的金额,不能按照发票面额报销。
每月固定的上下班费用不要写“补助”,写“上下班公交车费用等”。
财务报销
3、招待费
公司招待费是广义上的招待费,除了请客吃饭,购买礼品、电影票都算招待费。
必须在发生招待费之前,短信或邮件向总经理本人申请,同时知会序列总监。申请内容举例:“周总:我请宁煤集团董事长**吃饭,预计支出300元,请批示”。
报销时必须出具周总回复短信内容;短信内容请保留好。只有总经理有审批权,只取得部门经理、序列总监的同意而不向总经理申请,视为未取得审批,不予报销。
财务报销
4、差旅费
1)、区内出差
银川市行政区(3区2县)以内的,不算出差;除行政区以外的,算出差,补助标准:
当地交通费:实报实销。
餐补:30元/天,报销天数:N-
住宿费:80元/人。如果是2个人出差,就可以住160元的房子。
交通工具:公司车、大巴、快客等,如果公司派车,必须事先填写派车单,序列总监和人力资源行政部经理签字,一式三联,否则司机不出车。禁止跑空车,2人同时2个地方以上的可以派车。
用公司车出差的,报销差旅费时必须附派车单。
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2)、区外出差
事前申请:必须由总经理邮件审批;
餐补:每人25元/天。当地负责食宿的,仅报销往返路途时间的费用。
当地交通费: 实报实销
住宿费:当地分公司的协议酒店(标间)。
交通工具:一般均为火车硬卧,坐硬座的按照硬座价格的50%给与补贴;超过14小时且无法直达的,员工可以乘坐飞机,机票5折以下的费用和燃油费等附加费由公司承担,超过5折的由出差人承担。部门经理、总监、总经理的费用全部由公司承担。
5、发生的符合公司规定的费用,必须自发生之日起45日内报销,否则过期不予报销。长期驻外出差的除外。
财务报销
6、个人借款
1)、与工作有关的事项可借款,个人私事不借款;所借款项必须用于公事,不得用于私事,否则视为严重违反公司制度。
2)、所有借款有关的事项都必须事前经过审批,例如采购要有采购专员的审批、区外出差要有总经理审批。
3)、借款时应在借条上写明借款事由、用途明细。例如去北京参加会议,事由应注明“去北京参加**事业部NC产品会议”,用途明细应分出“火车票500,当地车费300,备用金500”等字样。参加各类培训的,借条、差旅费报销单上的“款项用途”、“出差事由”不要写“培训”字样,可以写“开会”。
4)、市场费用借款单独用Excel表格做明细,公司有表样。
财务报销
5)、所有借款必须在30日内冲账,超过30日的按照70%报销;45日后未冲账的不予报销,借款在工资中扣除。
备用金、押金性质的借款,以及长期驻外出差导致无法及时冲账的除外。
除了押金性质的借款外,其他所有借款必须在年底前冲账报销,否则在工资中扣除。
财务报销
报销细则:
1、报销、借款的事项必须真实,报销发票必须真实,并有证明真实性的书面凭据。例如超市的电脑小票、机打或盖章的商品清单、商家的原始收据。
2、发票上的内容必须完整,不得涂改。发票正中央上方须有“全国统一发票监制章”字样的印戳;单位名称必须写公司全称,不能写简称;票面必须有收款方的财务专用章。发票金额的大小写要一致;发票上的支出事项要明细、清晰,不能笼统。
采购办公用品、生活用品、电脑配件等,如果发票写“办公用品”、“生活用品”、“电脑配件”,必须附加盖财务章的发票明细表;如果