预算部管理制度.doc

预决算管理制度
2017年2月
预算部管理制度目录
第一章预算部职责能力概述
第二章预算部组织架构图
第三章预算部各岗位职责
第四章预算管理制度
第五章决算管理制度
第六章工程成本管理办法
第一章预算部职责能力概述
公司预算部是本公司进行工程建设项目的招投标、合同签订、工程款审核及申请、工程结算进行全阶段跟踪、落实。即由工程的工程招投标、合同的谈判、签订、工程实施过程中的成本控制,到工程结算、成本分析,进行全过程管理,根据领导批示实施所有工作。
预算部在工作中应保持严谨、公正、踏实、忠实的态度,人员素质领先一步,专业知识技高一筹,面对建设单位和分包的施工单位,要把公司利益放在首位,尊重事实,严格把关。
第二章预算部组织架构图
分管副总


预算部经理


安装预决算工程师
土建预决算工程师

第三章预算部岗位职责
一、工作描述
1、全面负责工程范围内所有的预决算工作,确定工作每个阶段、每个程序的落实措施,提出每项预、决算报告的处理意见和建议,负责和有关单位进行预、决算谈判;
2、负责预算部的业务保密工作,防止和杜绝损害公司利益的行为发生;
3、负责组织、编制公司招、投标文件及经济标标底;
4、负责与分包商进行商务谈判,签订各项工程分包合同;
5、依据工程分包合同及施工进度,审核分包工程量,作为每月结算依据,并审核各承包商工程款;
6、配合项目部项目经理、技术负责人进行洽商、签证工作;
7、负责公司固定资产采购、公司工程项目材料采购价格审核及预决算工作;
8、配合公司合同谈判,提出合理化建议;
9、负责合约数据的提供。
二、工作内容
1、按照公司发展目标和要求,并结合实际情况,制定预算部年度、月度工作计划;
2、负责日常工作及部门管理;
3、负责本部门与各部的协调配合工作;
4、公司领导交办的其他工作;
5、直接对部门经理负责,并负责本专业预算的工作;
6、负责根据招投标工作计划,及时提供准确、完整的相关工程量;
7、根据工程进展,及时核算工程量、申请支付工程款,准确、及时审核零星工程;
8、了解市场价格,配合招投标工作;做好预算资料归档等工作;
9、负责根据招投标工作计划,及时完成招投标工作;
10、编制各分项工程招标文件、配合编制合同、报告文件等;
第四章预算管理制度
一、施工项目投标标底编制
施工项目投标标底是指导施工的很重要的文件。它是对于施工前期或中期以及施工结算期等全过程的造价指导性文件。
1、标底所包含的内容:
(1)标底必须提示施工项目的人、材、机、费用的全部消耗标准;
(2)标底的细化工作内容要提示项目的各项物料消耗和劳动消耗的投资,为更进一步控制成本打好坚实的基础。
2、标底编制的管理办法:
(1)标底编制必须在公司总经理的领导下,由预算部主管具体负责。
(2)预算主管指派经验丰富的预算人员编制建设工程项目的标底。
(3)标底编制人员必须严格地对标底保密,在开标以前不能将标底泄漏给其他投标人或公司内部任何工作人员,否则按公司有关管理制度给予处罚。
二、施工过程造价确定与控制
施工过程造价确定与控制也是合同履行的过程,它不仅需要预算参加,而且还需要项目部和材料部以及监事部的共同参与才能更好地完成。施工过程造价确定与控制需要解决施工过程中的如下三个方面的问题:
1、关于施工洽商涉及调整工程造价等方面的确定与控制;
施工洽商包含“施工任务单”、“作法洽商”、“经济洽商”三个类别。
(1) 施工任务单:施工任务书由项目部项目经理和技术负责人根据项目部的实际情况与甲方洽谈完成该分项目工程的时间、工程量以及结算方式,材料部和预算部配合项目部会签。
(2)作法洽商:在施工中为明确施工作法、工艺方法或管理方法,质量检测方法涉及技术、工艺方面的指令或洽商。由项目部项目经理和技术负责人与甲方和监理共同确认,并由预算部提供变更做法的单价或工程量的变化,作为今后工程决算的依据。
(3)经济洽商:在施工中由于图纸变更、材料的变化、工期的延误、不可抗力等原因,造成的项目的变更与合同的有关内容不符时,签署变更、材料认价等手续项目变更手续
2、月、季度以及整个项目工程量的确定:
工程量的确定是控制成本过程的重要手段。它月、季度工程量核定和整个项目的工程量核定。
预算员根据每个项目的实际施工进度,每月、季进行实际工程量计算,和项目部的实际成本进行比较,得出每月、季和年的项目盈利程度。
3、分包单位收入的确认
(1)分包单位工程计划的编制
每月25日前,预算员根据项目部编制的施工进度计划,分别不同分包单位编制下月工程量完成计划,填写工程施工计划表,上报公司作为下月工程计划。
(2)分包