财务部财务管理流程.ppt

财务部财务管理流程列表
流程名称
核心流程
工作流程
收入预算编制流程
投标保证金管理流程
目标成本管理流程
贷款/授信管理流程
费用报销流程
会计报表编制流程
对子公司/项目部/
事业部财务监控流程
税务工作流程-所得税
保函办理流程
对子公司/事业部/
项目部会计核算监控
预算逻辑关系图
预决算管理流程
费用预算编制流程
工资及工资相关费用
编制流程
工资发放管理流程
对外担保管理流程
技改技措项目
资金管理流程
税务工作流程-流转税
投资收益分配管理流程
税务工作流程-个人
所得税
差旅费管理流程
流程名称:原煤费用结算流程流程编号:CW01
一、目的:明确公司原煤费用的结算工作。
二、原则:过程清晰,涉及部门职责明确。
三、适用范围:适用于公司财务部的原煤费用结算工作。
四、流程说明:
五、相关报告
原煤逐日统计表、过磅单、统计账表、结算账单
序号
执行人
内容
1
供应部
按原煤采购流程实施采购工作,并于每月25日对不同煤种进行划价
2
财务部
按矿别、时间别统计原煤数量,按人名别统计运费后,进行结算。
CW01原煤费用结算流程说明
安全环保部
供应部
财务部
原煤采购流程
原煤逐日统计表、过磅单
按矿别、时间别统计原煤数量,按人名别统计运费
每月25日对不同的煤种划价
造表、结算
CW01原煤费用结算流程
统计帐表
结算账单
流程名称:外购物料结算流程流程编号:CW02
一、目的:明确公司外购原料结算工作。
二、原则:过程清晰,涉及部门职责明确。
三、适用范围:适用于公司外购物料的费用结算工作。
四、流程说明:
五、相关报告
保管入库单
序号
执行人
内容
1
仓库保管
收货,在入库单上加盖私章(入库单一式四联,存根联至保管员,运费结算联和货款结算联至财务,四联至材料会计)
2
供货方
执仓库保管盖章后的入库单和提供的发票至材料会计处。
3
材料会计
根据合同核对已结未结情况,核实后加盖私章,记帐
4
财务会计
挂帐,结算(有运费时同时结算运费)
CW02外购物料结算流程说明
仓库保管
财务会计
供货方
材料会计
收货,在入库单上加盖私章
保管入库单(4)
提供发票
根据合同核对已结未结情况,核实后加盖私章,记帐
挂帐、结算
存档
保管入库单(2)、发票
CW02外购物料结算流程
保管入库单、发票(3)
保管入库单、发票(3)
流程名称:运焦车运费结算流程流程编号:CW03
一、目的:明确公司运焦的运焦车的运费结算工作。
二、原则:过程清晰,涉及部门职责明确。
三、适用范围:适用于公司运焦运焦车的费用结算工作。
四、流程说明:
五、相关报告
运费结算单
序号
执行人
内容
1
运焦车司机
装运焦炭
2
磅房
过磅,向司机发放运算结算单(一式四联:存根联和至销售部联留在磅房,其它两联分别至司机和财务部)。
3
站台
卸货后在司机手中的运算结算单上盖章
4
财务部
司机凭盖章的运费结算单以3个月为单位进行结算。
5
销售部
统计运输总量并存档
CW03运焦车运费结算流程说明
运焦车司机
销售部
磅房
财务部
装运焦炭
过磅
运费结算单(4)
记帐
统计总量
存档
站台
卸货后盖章
运费结算单(2)
运费结算单
运费结算单
CW03运焦车运费结算流程
流程名称:工资发放流程流程编号:CW04
一、目的:明确公司工资的发放工作。
二、原则:过程清晰,涉及部门职责明确。
三、适用范围:适用于公司工资发放工作。
四、流程说明:
五、相关报告
工资领取表、工资表
序号
执行人
内容
1
各车间劳资员
核算本车间工资
2
人力资源部
初审并汇总各车间的工资,制订工资表
3
财务部
复审后,将工资发放至各车间劳资员
4
各车间劳资员
领取并发放车间员工工资,领取人凭个人私章领取
5
财务部
备案并存档
CW04工资发放流程说明
各车间劳资员
人力资源部
核算本车间工资
初审并汇总
财务部
复审后,将工资发放至各车间劳资员
工资表
领取并发放车间员工工资,领取人凭个人私章领取
工资领取表
备案
存档
CW04工资发放流程
流程名称:费用报销流程流程编号:CW05
一、目的:明确公司费用报销工作。
二、原则:过程清晰,涉及部门职责明确。
三、适用范围:适用于公司的费用报销工作。
四、流程说明:
五、相关报告
发票粘贴单、报销申请单
序号
执行人
内容
1
相关部门负责人
填写报销申请单,并由本部门负责人