外贸企业出口退税进货明细申报表.doc

外贸企业出口退税进货明细申报表
海关企业代码:
纳税人名称:
(公章)
申报年月: 年月
申报批次:
纳税人识别号:







金额单位:元至角分
序号
关联号
税种
进货凭证号
开票日期
出口商品代码
商品名称
计量单位
数量
计税金额
征税率(%)
征税税额
退税率(%)
可退税额
业务类型
备注
1
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经办人:
财务负责人:
法定代表人(负责人):

第页

填表说明:
(一)表头项目填写规则:
纳税人名称:出口企业名称的全称;
纳税人识别号:出口企业在税务机关办理税务登记取得的编号;
申报年月:按申报期年月填写,对跨年度的按上年12月份填写;
申报批次:所属年月的第几次申报;
(二)具体内容填写规则:
序号:填写四位流水号,当序号大于9999时,可以填写A001,A002,……英文字母A加数字组合。
关联号:出口企业可以自行编写,是进货和出口数据唯一关联的标志。建议编写规则为申报年月后四位+部门代码+流水号。
税种:若为增值税,填写“V”;若为消费税,填写“C”。
进货凭证号:如果是增值税专用发票,填写增值税专用发票的发票代码+发票号码共同组成的18位数字。否则填写其它退税凭证的号码。
开票日期:进货凭证开票日期,为增值税专用发票或海关进口增值税(消费税)专用缴款书的填开日期。
出口商品代码:按出口报关单的商品代码对应的退税率文库中的基本商品代码填写。如属于无出口报关