创业计划财务分析书.doc

班级:
学号:
姓名:
蓝天房产创业计划财务书
第一部分:创业设计思想
如今城市人口增加很快,房价一涨再涨,且需求量也很大,房产发展空间非常大,盈利乐观,特注册了一家出租和转卖二手房公司。
无锡市蓝天房地产有限公司在2011年12月31日注册资金100万,具有二级开发资质。无锡蓝天地产地处无锡新区,是一家以转卖二手房为基础,以出租二手房为主业的民营企业。
第二部分:财务分析
一、筹资分析
公司注册资本100万元,其中计划吸引两家以内投资公司,我们团队会制定详细的项目可行性分析报告,使投资商能够看到盈利空间,这样我们就能说服投资商给我公司注资,计划吸引风险投40万元,每家投资公司的投资在25万以下,用于初期投入和营运资金,还通过我们团队自筹资金60万元,这包括我们以前赚取的10万元,父母投资30万元,以及通过亲戚朋友借的20万元。另外,根据具体情况,我们将适时地采用其他的融资方式。
资金成本计算:
向朋友借款还息按照银行贷款利率算。因为房产开发至少要一年左右,还加上销售房子时间至少要两年。%
还款利息:本金x 利率x时间= 200 000 x % x 2 = 26600元
本金和= 本金+ 利率= 200 000 + 26600 = 226600 元
公司除了商家投资资金共筹集资金60万元,向银行贷款1万元,(%,办续费用率2%,公司所得税率为30%)
K=[ i * (1-T)]/(1-f)= [% * (1-30%)] / (1-2%)
= %
这个资金成本还是比较小的,公司盈利后会支付给银行和支付股东以及员工工资其他作为公司运转成本。
公司注册资本100万。股本结构和规模如下表:
表 1 股本结构及规模单位:万元
注册资本
100
风险投资
40
货币投资
60
二、内部投资分析
公司初期共筹资100万,其中公司筹资60万,风险投资40万。从第二年起,每年从银行借入10万到20万的流动资金,以此改善现金流动状况并达到较合理的资产负债比。
资产总构成
固定资产:资金主要用于购建生产性固定资产(60万),以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等,明细如下:
表3投资项目
投资项目
金额(万元)
生产设备
30
车间库存
10
办公设备
20
总计
60
流动资产:在银行第一年总共存有35万元,公司有现金5万元左右,另外还包括应收账款,如下:
公司通过转买卖目前有二手房20套,10套是两室一厅,5套两室两厅,五套一室一厅。两室一厅每年能收取每套每月1500元,共计:1500 * 12 * 10=180000元;
两室两厅每套每月2000月,共计:2000 * 12 * 5=120000元;
一室一厅每套每月1000,共计:1000 * 12 *5=60000。
共计:120000+6000+180000=360000元。
另外还转卖二手房每年能获利1330000元左右。
2、应收账款的制定:
我们知道应收账款是企业一项重要的流动资产,也是一项风险较大的资产。完善企业应收账款管理机制,对加快货款回收、防范财务风险、提高经营效益具有重要意义。如果企业的