填制记账凭证.ppt

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日常业务处理
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填制凭证
记账凭证一般包括两部分:一是凭证头部分,包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等;二是凭证正文部分,包括摘要、科目、借贷方向和金额等。如果输入会计科目有辅助核算要求,则应输入辅助核算内容;如果一个科目同时兼有多种辅助核算,则同时要求输入各种辅助核算的有关内容。
(1)增加凭证
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填制凭证
例7:1月9日,从银行提取现金20000元。(附单据1张,现金支票号:XJ23561).由会计张燕(编号:KJ2,密码:123456)填制记账凭证。
(1)增加凭证
举例
操作步骤
步骤1:由“KJ2”注册进入“总账系统”。在“总账系统”窗口中,单
击【凭证】|【填制凭证】,打开“填制凭证”窗口。
步骤2:单击【增加】按钮(或按F5键),增加一张新凭证。
步骤3:在“凭证类别”框中单击参照按钮选择“付款凭证”选项,修
改或选择制单日期“”,输入附单据数“1”。
。
,计算机自动按月按类别连续进行编号。
,凭证日期应大于或等于启用日期,但不能超过机内系统日期。
“附单据数”处可以按Enter键通过,也可以输入单据数量。
,其凭证类别、凭证编号均不能修改。
提示
操作步骤
步骤4:输入摘要“提取现金”,输入库存现金科目的编码“1001”或
单击参照按钮选择“1001库存现金”科目。
步骤5:输入借方金额“20000”,按Enter键,继续输入下一行。
,但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。新增分录完成后,按回车键,系统将摘要自动复制到下一分录行。
。
“零”,红字以“-”号表示。
提示
操作步骤
步骤6:输入编码“1002”, 或单击参照按钮选择“1002银行存款”
科目,按Enter键。系统打开“辅助项”对话框。
步骤6
步骤7:输入结算方式“1”或单击参照按钮选择“1 现金结算”。输入
票号“XJ23561”。
步骤8:单击【确认】按钮,返回。
操作步骤
步骤9:输入贷方余额“20000”后,单击“保存”按钮,系统显示一张
完整的凭证。
步骤9
操作步骤
,即该结算方式被设为支票管理时,银行账辅助信息不能为空,而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。
、票号和发生日期将在进行银行对账时使用。
,则在金额处按“=”键即可。
提示
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填制凭证
例8:1月10日发生如下六笔业务。
(1)增加凭证
举例
●市场部钱娟预借差旅费3000元(单据共计1张)。
●收到汇源公司转账支票(),偿还前欠货款280800元。
●以转账支票()购买小型设备一台,价款共计26000元。
●以转账支票()支付市场部办公费1890元。
●以现金支付市场部办公费60元。
●贺鹏(市场部)出差返回报销差旅费1609元(无借款),以现金支付。
操作步骤
步骤1:在“填制凭证”窗口中,单击【增加】按钮(或按F5键),增
加一张新凭证。
第1笔业务:
步骤2:输入或选择凭证类别“付款凭证”、制单日期“”、
附单据数“1”。
步骤3:输入摘要“预借差旅费”、科目名称“1221其他应收款”, 系
统打开“辅助项”对话框。