交流会介绍资料之----新飞冰箱(ying0818).ppt

自我介绍
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河南新飞电器有限公司隶属于新加坡丰隆亚洲有限公司,主要产品是冰箱、冰柜和空调,年营业额在40亿左右,冰箱柜销售量在国内排第二位。
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新飞审计部简介
新飞审计部隶属于公司董事会,并受丰隆亚洲审计委员会监管,由于隶属关系的原因,具有比较高的独立性。
公司审计部成立于2005年4月,前身是丰隆派驻新飞的丰隆审计室。
2005年,丰隆亚洲公司决定将新飞的股份增加到90%,为了规范、健全新飞的内部控制,符合境外上市公司关于内部控制的要求,成立了新飞审计部。
我公司审计部目前有丰隆派驻的审计部部长一人,审计主管一人和审计师三人。
审计部的职责
新飞审计部目前的主要职责是协助公司管理层健全内部控制制度。
另外,我们也关注公司财税制度、法律法规的遵循情况。
我们的目标是通过:
识别、评估并向管理层警示公司存在的风险;
推动管理层健全内部控制以控制和规避高风险。
等方法来更好的为企业服务,为股东创造价值。
审计工作的开展
我部的审计程序为:
每年年底通过风险打分的办法制定未来18个月的审计计划。
根据审计计划和董事会要求开展具体的审计项目,具体审计项目的审计步骤为。
向总经理和被审计部门发出审计通知书;
项目经理制定审计程序;
根据审计程序结合具体情况开展审计工作;
审计人员在审计过程中填写审计概要和审计发现,并可根据具体情况调整审计程序;
项目经理汇总审计发现并编写审计报告草稿;
与被审计部门领导讨论审计报告草稿;
经审计部长复核后形成审计报告草稿定稿,并发送至董事会成员及被审计单位;
被审计单位在接到审计报告草稿1个月内对审计发现进行答复,并制定解决方案和解决时间或接受相关风险;
根据被审计部门的回馈出具正式审计报告;
审计报告发送给董事会成员和被审计单位负责人;
出具正式审计报告6个月后对审计项目进行跟踪审计,落实审计建议的执行情况;
根据跟踪审计情况出具跟踪审计报告草稿,并发送董事会成员及被审计单位;
相关部门对未执行审计建议也未接受相关风险的项目进行答复,并进一步说明将采取的解决方案和解决时间;
根据被审计单位回馈出具跟踪审计报告,并发送至董事会成员和被审计单位相关