公司财务规划书--崔.doc

财务规划书
财务规划分四个部分:财务现状、财务目标、财务措施、实施步骤。
现状:
我们现在的财务账只是单纯的应付税务纳税申报以及税务检查之用。对内,账实不符、报表失真、数据勾稽关系不对应,起不到完成地监督公司资产,不能从财务账地角度及时、可靠的提供公司经营管理所需要的财务信息;对外,如果将来我们引进投资,财务账将是投资者考虑是否投资的最为重要的因素之一,同时数据失真也会导致我们不能合法合理的进行纳税申报。
其根源在于财务外帐与客户王CRM系统分设互不连通,核算监控不完善,取数依据仅为客户王CRM系统。
目标:
建立财务内帐体系,为公司未来进行融资打下比较有利的财务基础。同时也使财务部门能安全地监控公司资产,为公司提供准确的财务信息。
措施:
包括财务制度的完善、业务及采购流程的修订、各项制度的落实、财务内账系统的提升。
步骤:
财务目标的实现分为近期、中期、远期三步走。
第一步:近期目标是会计核算的规范划、准确化。实行两套账的模式,此两套账不是外账和客户王系统账,而是真正意义的财务内外两套账,这样两套账一是可以满足公司目前经营管理的需要;二是可以满足满足依法申报纳税的需要。达到近期目标的标志是外账财务软件以及内账财务软件同时使用,且内账数据要和客户王CRM系统的数据相匹配。近期目标计划到2018年12月完成。
近期目标的核心是会计核算的规范化和准确化,要在真实和及时两方面上下功夫,工作重点是:
1、进一步完善现有的财务制度以及各项流程,如销售流程、采购流程等;
2、相关部门与财务工作配合要密切,尤其是销售部门、采购部门、生产部门,必须严格按照规定及时传递单据至财务部,便于发生业务及时进行账务处理,保证账实相符;
3、着重解决账实不符、账账不符的问题。在财务部的协调下,各部分对分管的任务项目进行核实、为财务内账与客户王CRM系统的两账相匹配打下基础。
4、财务内账与客户王CRM系统的两账相匹配,自2018年起新建财务内账账套,在这之前各部门应核对客户王CRM系统中的数据是否准确,如不准确及时修改,特别是应收账款、原材料和存货分种类的数量和金额、应付账款、预收账款、预付账款等数据必须真实有效,保证各方面数据无误后按客户王CRM系统中数据以及现有外账中各项数据,如固定资产等进行新建内账账套。
建立财务内账并与客户王CRM系统并行的初衷,其一是财务以将总账中的数据来对公司业务及财产进行监控和规划,不便于公司的内部管理;其二是一旦有投资方进驻或企业需要大规模融资,其投资方首要关注的就是财务账的数据,而不会把关注点集中于一个ERP系统之上。
第二步:中期的目标是形成符合ERP信息系统的财务管理体系。中期目标的标志是启用带有ERP系统的财务内账、应收及应付、存货模块等启用,预计2019年12月前完成;远期目标是形成规范、适用、高效、成熟运作的财务预算管理体系,为公司未来上市打下财务基础,预计2021年12月前完成。实现中远期财务规划的目标的需要开展以下工作:
1、中远期财务部门建设。建立制订符合ERP需要和未来企业发展需要的、更加侧重于稽核监督的财务制度和岗位、业务流程。
2、严格按照既定流程执行、以及财务制度的严格贯彻执行。
3、在2018-2019两年中使得财务核算准确化、及时化得到有力的执行,同时也为财务预算体系的