债卷投资业务管理暂行办法（精选）.doc

宝丰县农村信用合作联社
债券投资业务管理暂行办法
第一章总则
第一条为了宝丰县农村信用社联合社(以下简称宝丰联社)债券投资业务管理, 切实履行为全县农村合作金融机构(以下简称农信社)服务职能,根据中国人民银行《全国银行间债券市场债券交易管理办法》及有关管理规定,按照中国银行业监督管理委员会河南监管局《转发银监会关于加强省(区)农村信用社联合社经营业务监管的通知》的监管要求,结合本联社实际,特制定本办法。
第二条本办法所称债券投资业务包括:债券质押式回购、债券买断式回购、现券买卖、债券借贷和债券分销等业务。
第三条宝丰联社债券投资业务坚持为全县农信社服务的理念和宗旨,从加强支农服务的大局出发,严格按照监管部门的要求,在全国银行间同业市场开展债券投资业务,实现资金营运安全性、流动性、效益性的有机统一,促进全县农信社持续稳健发展。
第四条宝丰联社债券投资业务,应遵循“合规经营、服从监管,规模适度、风险可控,积极创效、收益分享”的原则。
合规经营、服从监管。宝丰联社必须严格按照人民银行、银监会的规定和要求,依法开展债券投资业务。应严格遵守全结算有限责任公司等市场管理部门制定的相关规定,确保各项业务合规合法。
规模适度、风险可控。宝丰联社必须围绕全县农信社的基本需要开展债券投资业务,业务规模以不影响支农水平为底线,与全县农信社的利益相一致,与自身风险管控水平相适应,不为片面追求利润而盲目开展经营业务。
积极创效、收益分享。宝丰联社开展债券投资业务,要合理分配和使用经营收益,应认真执行现行财务会计制度,严格控制成本费用,真实反映经营成果。在据实支付各项营业费用,按规定计提各项风险准备后,合理分配和使用经营利润。
第五条本办法的实施主体是宝丰联社资金营运部,资金营运部应制订相应的内部控制和风险管理操作规程,在县联社的授权范围内开展相关业务。
第二章债券投资业务资金来源
第六条宝丰联社债券投资业务资金来源主要包括:
每日头寸闲置资金,银行间同业调剂资金.
第三章债券投资业务范围
第七条我联社根据可用资金的期限结构,可以开展自营投资、债券交易、债券融资等三类业务。
(一)自营投资业务。指根据经县联社决策层批准的年度投资计划,由资金营运部执行的投资业务。主要业务有一级市场债券承销、二级市场现券买卖。
(二)债券交易业务。指专设一定头寸,以获取债券价差、利差为目的,并通过所运作收益率来体现市场交易能力的债券业务。主要业务有现券买卖、债券借贷交易业务。
(三)债券融资业务。指调整县联社资金头寸余缺的业务,是管理我联社流动性和保证全县农信社资金供求平衡的重要手段。主要业务有债券回购(包括债券质押式回购、债券买断式回购)。
第四章业务管理内容
第八条债券投资业务应遵循债券市场的有关交易规则,使用全国银行间同业拆借中心提供的交易系统进行。通过全国银行间债券市场交易系统达成的债券交易,可将交易系统提供的成交单视作交易合同。无法通过交易系统进行的债券投资业务,交易双方应签署相关债券买卖合同,对买卖品种、买卖价格、交易面额、债券结算方式、资金清算方式、权利义务等要素进行明确。
第九条市场交易业务必须由具有交易员资格的业务员办理。交易员是指在全结算有限责任公司培训合格、登记注册,允许办理交易和结算业务的人员。
第十条债券业务应优先选用券款对付的结算方式。如对方不能用该结算方式的,则应选择对我方有利的结算方式。债券交易的资金清算必须通过人民银行大额支付系统进行。在交易过程中,必须及时了解资金或债券的到帐情况,确保债券投资业务顺利、安全运行。
第十一条债券投资应综合考虑债券的利率水平、发债人资信、利率预期、市场风险等因素,强化债券投资组合的投资品种和期限结构管理。债券投资品种,主要以国债、央行票据为主。应根据资金来源及市场行情变化,做好债券品种、期限的组合配置。
第十二条债券承销业务应做好各类债券的承销资格申报工作,同时做好一级市场分销,主要包括国债、央行票据、政策性金融债等。
第十三条做好业务交易中断的应急处理。当交易系统出现故障时,应按全国银行间同业拆借中心、国债公司等市场管理部门的规定,采用应急方式处理,并做好记录。
第五章 组织架构与岗位职责
第十四条为了确保债券投资业务有序开展,资金营运部应按照“前台操作、中台监控与后台清算相互分离、相互制约、相互监督”的原则,设计组织架构,形成前台、中台、后台之间的相互制衡机制。
第十五条资金营运部债券投资业务设置前台交易岗,.
交易前台:
(一)负责资金中心在全国银行间债券市场的市场交易工作。具体职责包括:负责债券市场业务的前台交易;负责收集、整理银行间市