商业银行经营管理_24076.ppt

商业银行经营管理
山东大学经济学院
于殿江
第十一章商业银行中间业务 与管理
中间业务概述
无风险/低风险类中间业务
不含期权期货性质风险类中间业务
含期权期货性质风险类中间业务
租赁类中间业务
商业银行中间业务产品的定价
20世纪70年代以来,金融技术的进步,非银行金融机构的壮大,证券市场迅猛发展导致的资本脱媒,以及国际银行业受到的监管特别是对资本充足率的监管日益严格,迫使国际银行业寻找新的利润来源。
它们通过大力开展中间业务,开发创新产品,开辟新的盈利空间最终走出了的困境。
第一节中间业务概述
一、中间业务的含义
在以英美为主的西方商业银行业务中,与我国中间业务概念相对应的是表外业务。
2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》规定,中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入,却不直接列入银行资产负债表内的业务。
二、中间业务的特点
中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债业务为基础,接受客户的委托,服务于客户的金融和信息咨询需要。具有不运用或不直接运用自己的资金,以收取手续费的形式获取收入,风险低的特点。
在实践中常表现为以下特点:
表外性
多样性
风险差异性
三、中间业务的种类
(一)巴塞尔委员会
根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别,按照是否构成银行或有资产和或有负债,可以将表外业务分为两类:
(1)或有债权/债务类表外业务。
(2)金融服务类表外业务。
(二)我国
中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》第三条本暂行规定所称中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务。
根据上述定义,中间业务看分为九大类:
1、 支付结算类中间业务 支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。
2、 银行卡业务 银行卡是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。
3、代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托,代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务,包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。
4、担保类中间业务 担保类中间业务指商业银行为客户的债务清偿能力提供担保,承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
5、承诺类中间业务 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务,主要是指贷款承诺,包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。
6、交易类中间业务 交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要,利用各种金融工具进行的资金交易活动,主要包括金融衍生业务。
7、基金托管业务 基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托,安全保管所托管的基金的全部资产,为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。