财务部绩效考核实用手册.pptx

一、部门职能二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标五、部门副职(核算组主管)岗位职责六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准一、部门职能筹集调度资金,满足公司经营需要,并控制资金风险。准确及时地进行会计核算,真实反映公司经营成果。监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。组织公司财务预算,进行经济活动分析,加强成本费用控制。准确及时提供各种财务管理报表。为公司内外客户提供优质服务。二、部门绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1公司总预算费用控制率10部门副职(公司实际发生费用总额÷公司预算费用总额)X100%2单位筹资成本控制率25财务管理部单位筹资成本控制率=(实际单位筹资成本÷计划单位筹资成本)X100%单位筹资成本=(实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额)3资金风险控制15部门经理银行资金及应收款项的风险发生额4会计核算质量20职能部门职能部门检查结果5财务监督质量20总经理总经理对内部控制的评价6服务质量10客户反馈公司内外客户投诉次数及程度合计100三、经理岗位职责组织会计核算,制订并监督执行公司年度经营预算,做好经营预测。合理调度资金,努力降低资金成本,控制资金风险。控制公司和部门成本费用,加强财产物资的管理和监督。制订相关措施,对下属实施有效激励,做好本部门员工管理工作。四、部门经理绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1部门综合指标40总经理2财务费用控制率20财务管理部财务费用控制率=(实际发生的财务费用/计划财务费用)*100%3财务制度建设及执行10部门经理制度和流程4部门费用控制率10财务管理部实际发生管理费用/计划管理费用*100%5财务监督质量10总经理总经理对内部控制的评价6下属员工管理成效10人力资源与公共事务部对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)合计100五、部门副职(核算组主管)岗位职责负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理负责销售往来资金的监督和管理加强内部管理,提高财务监督质量协助经理做好具体财务工作六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标序号考核指标权重(%)数据提供指标说明1财务监督质量25管理组及部门经理单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督2下属员工管理成效20本人/员工/部门经理对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)3财务报表及分析质量20部门经理准确及时4财务服务质量20各部门及客户公司内部沟通、外部客户投诉5销售往来控制15部门副职坏帐风险、发货风险合计100七、(费用报销)(榨油、油脂、饲料)、在建工程的管理部门内部管理工作的质量费用控制及量化分析的质量税务管理及内部审计质量筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还;节约资金成本负责公司财产保险与索赔负责本部门员工考评。管理组主管绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1资金及往来账项管理25部门经理日常检查记录2固定资产及在建工程管理10部门经理日常检查记录3会计核算质量及税务管理控制20部门经理日常检查记录4内部管理及制度建设15部门经理日常检查记录5费用控制及量化分析质量20部门经理费用控制率65S管理10部门经理根据公司5S检查记录合计100