财务结算报销流程.doc

(一),规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。。(二)(1)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。(2)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。(3)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。(4)借款销账规定:,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;。(5)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。(1)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。(2)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。(3)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。(三)、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。(1)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。(2)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。(3)按规定的审批程序报批。(4)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。。(1)费用标准:职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天部门负责人火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天总经理助理飞机 200元/天 50元/天 50元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销(2)费用标准的补充说明:,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。,12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计,12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。,同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。(3):拟出差人员首先填写《出差申请表》