杭州银行会计业务印章管理实施细则.doc

杭州银行会计业务印章管理实施细则第一章总则第一条为加强全行会计业务印章管理与用印规范,防范临柜业务案件与操作风险发生,根据总行《印章管理办法》,特制定《杭州银行会计业务印章管理实施细则》(以下简称“实施细则”)。第二条会计业务印章是我行下属对外营业网点和总行、分行内部会计网点,在办理会计(储蓄)业务过程中,用于证明我行受理或办理的会计(储蓄)业务,而加盖在各类票据、结算凭证、权力凭证(存单、存折等)与其他业务凭证上的业务印章,是我行对外发生权责关系,具有法律效力的重要依据。第三条总行相关业务管理部门与分行、支行应按照“实施细则”提出的管理要求,落实会计业务印章的管理责任;按照“实施细则”规定的用印规范,指导柜员在办理会计(储蓄)业务中,正确使用会计业务印章。第二章会计业务印章种类与用印规范第四条会计业务印章种类我行使用的会计业务印章,按印章刻制与颁发的不同途径,目前共分为三类十六种印章。一、我行统一确定种类与样式、自行刻制的会计业务印章:1、业务公章;2、储蓄业务公章;3、业务清讫章;4、凭证受理专用章;5、一交收妥抵用章;6、二交收妥抵用章;7、上门收款受理章。二、各级监管部门(包括分行所在地监管部门)或其他管理部门颁发的会计业务印章:1、汇票专用章;2、本票专用章;3、同城交换专用章;4、国库章。三、各级监管部门(包括分行所在地监管部门)确定种类与样式、我行申请刻制的会计业务印章:1、结算专用章;2、出纳个人名章;3、假币专用章;4、携带外汇出境专用章;5、进口付汇已报审章。第五条会计业务印章用印规范全行各种会计业务印章,根据印章的不同业务功能与与使用要求,正确使用会计业务印章:一、业务公章:对外在出具单位定期(通知)存款存单、单位定期存款证实书、余额对账单,签订一户通委托收款协议书,回复有权机关账户查询(冻结、扣划)的回执、出口收汇核销专用联、其他重要业务单证或业务联系书上的盖章;对内在内部往来凭证或报表上的盖章。二、储蓄业务公章:对外在出具个人存单、存折、债券、理财合约等有价单证,签订各类个人业务申请书(协议书)、其他个人业务重要单证或业务联系书上的盖章;对内在内部往来凭证或报表上的盖章。三、业务清讫章:对外办理本外币现金收付、转账业务时,在现金收付款凭证、票据、表内外转账凭证及客户回单上的盖章。四、凭证受理专用章:对外受理转账业务时,在客户提交而尚未办妥账务处理的转账票据、转账凭证回单上的盖章。五、一交收妥抵用章:对外办理银行间提出第一场票据交换时,在提出票据借、贷方凭证上的盖章。六、二交收妥抵用章:对外办理银行间提出第二场票据交换时,在提出票据借、贷方凭证上的盖章。七、上门收款受理章:总行后勤服务中心交接员上门收取现金封包时,在POS交接清单上的盖章。八、汇票专用章:对外签发银行汇票、银行承兑汇票时,在汇票上的盖章,办理银行承兑汇票转贴现与再贴现时,在背书栏中的盖章。九、本票专用章:对外签发银行本票时,在本票上的盖章。十、同城交换专用章:对外办理银行间提出票据交换时,在票据贷方凭证、交换信封、不计数信封上的盖章。十一、国库章:对外报送国库会计报表,在报表上的盖章。十二、结算专用章:对外办理查询查复、委托收款、托收承付时,在查询查复书、委托收款凭证或托收承付凭证上的盖章。十三、出纳个人名章:上缴现金时,在捆扎的现金腰条侧面与现金封签上的盖章。十四、假币专用章:对外收缴假人民币纸币时,在假币正反面上的盖章、收缴假外币与假硬币时,在收缴专用封装袋封口处的盖章。十五、携带外汇出境专用章:对外签发《携带外汇出境许可证》时,在该“证”上的盖章。十六、进口付汇已报审章:对外办理货到汇款项下的贸易进口付汇核销业务时,在报关单正本、报关单电子底帐、核销单、《进口付汇备案表》上的盖章。第三章会计业务印章分级管理职责第六条总行业务运营管理部职责总行业务运营管理部是全行会计业务印章管理部门,承担全行会计业务印章管理职责。一、负责制订全行《会计业务印章管理实施细则》;二、负责确定全行会计业务印章的种类与样式;三、负责申领监管部门或其他管理部门颁发的会计业务印章、申请刻制监管部门确定种类与样式的会计业务印章;四、负责刻制杭州辖区支行、新设分行的会计业务印章;五、负责对分行、杭州辖区支行、总行内部会计网点管理与使用的会计业务印章进行检查。第七条分行业务运营管理部职责分行业务运营管理部是分行会计业务印章管理部门,承担分行会计业务印章管理职责:一、负责落实总行《会计业务印章管理实施细则》规定的管理要求与用印规范,制订分行《会计业务印章管理补充规定》;二、负责申领总行统一下发的会计业务印章;三、负责申领分行所在地监管部门颁发的会计业务印章、申请刻制分行所在地监管部门规定种类与样式的会计业务印章;四、负责按总行规定的种类与样式,刻制分行下属支行的会计业