天马行空官方博客:http://t./tmxk_docin;QQ:1318241189;QQ群:175569632控制环境调查问卷(一)受访人:、经理办公会或类似权力机构(以下简称董事会)是否独立,能否有效地对经营、管理实施控制??、收购合并、财产抵押、担保、购置重要资产签订重要合同协议是否经董事会批准?(摘录或复印董事会有关决议)4、公司会计政策的制定及变更是否经董事会批准?,大额资金借贷和现金支付、资产调整、长期工程合同签订是否经总经理核准??是否及时采纳外部、内部审计人员所提出的建议????“非常或例外事项”及时作出反应?,及时采取应急措施以使之恢复正常?,是否经总经理核准?(如有请企业提供书面核准程序)..公司本部、分部和子公司在重大生产经营方面的决策权限是否划分清楚?、经营和管理部门是否健全?(获取企业组织机构图复印件)?组织内各级人员是否均已正确理解权、责划分情况?(请企业提供企业经济责任制复印件)采购和销售业务的执行记录和资产保管职能是否分开?(获取管理人员分工图)控制环境调查问卷(二)受访人:?(如有请企业提供复印件)?(如有请企业提供复印件)?(请企业提供复印件)、燃油消耗定额制度?(如有请企业提供复印件)?(如有请企业提供复印件)??(请企业提供存货管理与盘点制度)?(请企业提供固定资产管理与盘点制度)??,有无定期培训和职务轮换制度??(如有请企业提供复印件)
控制环境问卷doc 来自淘豆网m.daumloan.com转载请标明出处.
