附件1-1
徐州市商业银行客户信用评级指标体系
(适用于综合类企业)
序号
评定指标
计算公式
指标说明
标准分
(工、商、农)
标准分
(其它)
满分值
计分方法
一
信用履约评价
30
30
1
利息偿还率
(本年实付利息额/应付利息额)*100%
应付利息额=本年应付利息额+往年应付利息额
9分
9分
≥100%
得分=(实际值/满分值)*标准分
2
到期信用偿付率
(本年到期信用真实偿付额/到期信用额)*100%
本年到期信用真实偿付额=到期信用偿付额-贷新还旧-其他非正常偿付额
12分
12分
≥100%
3
销售收入(营业收入)归行额与贷款额比
(销售收入或营业收入归行占比/商行信用年平均占比)*100%
信用=贷款+银行承兑+保函
销售收入或营业收入归行占比=销售收入回归商行额/销售收入净额
5分
5分
≥100%
4
存贷比
(在商行存款季平均余额/在商行信用季平均余额)*100%
4分
4分
≥100%
二
偿债能力评价
34
35
5
资产负债率
(年末负债总额/年末有效资产总额)*100%
年末有效资产总额=年末资产总额-待摊费用-库存积压物资-两年以上应收帐款-待处理财产损失
10分
10分
≤70
得分=(1-实际值)/(1-满分值)*标准分
6
流动比率
(期末流动资产/期末流动负债)*100%
4分
4分
≥150
得分=实际值/满分值*标准值
7
速动比率
(速动资产/流动负债)*100%
速动资产=流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失
4分
5分
≥100%
8
现金流量
净现金流量=经营性净现金流量+投资性净现金流量+融资性净现金流量
8分
8分
经营性净现金流量>0、净现金流量>0、8分
经营性净现金流量>0、净现金流量<0、5分
经营性净现金流量<0、净现金流量>0、3分
经营性净现金流量<0、净现金流量<0、0分
9
或有负债比率
(或有负债/净资产)*100%
或有负债指企业为第三方提供担保或商业承兑汇票
4分
4分
≤50%
得分=(1-实际值)/(1-满分值)*标准分
10
利息保障倍数
(利润总额+利息支出)/利息支出
利息支出指企业年度实际利息支出总额
4分
4分
≥4
三
盈利能力评价
15分
15分
11
总资产报酬率
(利润总额+利息支出)/资产年平均余额*100%
5分
5分。
工业≥8%
得分=(实际值/满分值)*标准分
商业≥5%
农业≥3%
综合类≥6%
12
销售营业利润率
销售(营业)利润/销售收入净额*100%
销售收入净额=销售收入_销售退回_销售折让、折扣
5分
5分
工业≥12%
商业≥10%
农业≥6%
综合类≥9%
13
净资产收益率
税后净利润/净资产年平均余额*100%
5分
5分
工业≥12%
商业≥10%
农业≥7%
综合类≥15%
四
经营能力评价
21分
20分
14
流动资产周转次数
全年销售收入净额/流动资产年平均余额
销售收入净额=销售收入-销售退回-销售折让、折扣
4分
4分
工业≥3
得分=(实际值/满分值)*标准分
商业≥4
农业≥2
综合类≥3
15
产成品销售率
(适用于工业、
农业)
全年产品销售成本/(全年产品销售成本+年末产成品成本)*100%
4分
≥95%
商品销售率
全年商品销售成本/(全年商品销售成本+年末库存商品成本)*100%
16
净资产增长率
(年末净资产-年初净资产)/ 年初净资产
*100%
5分
8分
≥10%
17
企业及领导者素质评价
8分
8分
领导者素质
根据企业董事长、总经理及部门负责人文化水平、技术职称、专业年限、信用观念等情况综合评定
2分
2分
好2分,一般1分,差0分
管理素质
根据制度建设、制度实施、合同履约率、财产投保率等情况综合评定
2分
2分
好2分,一般1分,差0分
技术素质
根据技术力量、工艺技术水平等情况综合评定
2分
2分
好2分,一般1分,差0分
市场定位
根据品牌、定价、促销、新产品开发、市场占有率等情况综合评定
2分
2分
好2分,一般1分,差0分
注:单项指标最高得分为满分,最低得分0分。单项指标计分结果保留两位小数,总得分保留一位小数。
附件1-2
徐州市商业银行客户信用评级指标体系
(房地产开发)
序号
评定指标
内容及计算公式
标准值
满分
计分方法
一
信用等级评定指标 来自淘豆网m.daumloan.com转载请标明出处.
