费用报销管理制度.doc

费用报销管理制度(试行版)1、 为明确公司费用列支标准,加强公司内部管理,规范、完善费用报销手续及程序,全面、真实地反映费用的实际发生情况,严格控制不合理、不必要费用的发生及支出,特制定本制度。 本规定所指的费用,主要包括差旅费、通讯费、业务招待费、会议费、培训费等日常支出。 本规定所指的高层领导是指朵纳公司董事长、总经理、副总经理、董秘、总监、副总监。2、适用范围本制度适用于临海市朵纳卫浴有限公司及下属公司、办事处。3、 “差旅费”是指因公异地出差而发生的费用,“异地”是指公司注册经营地之外的地区。差旅费主要包括交通费、住宿费、出差补贴及通讯补贴四部分。 差旅费报销标准及相关说明:项目职级交通费住宿费标准(元/间/天)出差补贴标准(元/人/天)地区董事长、总经理据实500150不分地区副总经理董秘总监、副总监高级工程师据实400120一、二线城市据实300100三线城市据实20080四线及以下城市经理、副经理主任、副主任总经理助理据实320100一、二线城市工程师据实24080三线城市据实16060四线及以下城市其他员工据实25080一、二线城市据实20060三线城市据实13050四线及以下城市附注:全国城市级别划分名单另见附件一。 出差人员凭有效住宿发票在规定标准内报销,按实际住宿天数累计平均计算,超出住宿费规定标准的,超出部分由出差人员自负。特殊情况经书面说明原因并报总经理批准后,方可报销超支金额。 出差人员在同一出差期间出差不同地方而报销住宿费的,必须取得实际入住地方的住宿发票,不能用同一地方的住宿发票代替。否则,不予报销住宿费。 多人出差,同性别出差人员按“N÷2+”的房间计算模式(N指出差的员工数,+指凡N÷2不能整除的均加1)并参照报销标准入住酒店。特殊情况需办理单间的,报总经理书面批准后方可报销。否则,一律按单间住宿费金额的50%予以报销。 不同级别的出差人员同住一个房间,可以按职务较高人员的住宿标准报销。否则一律按其对应的级别标准报销。不同级别人员出差登记房间时,需由高到低级别顺序进行组合安排。否则,只能按就低原则予以报销住宿费。 在公司驻地区域内出差的,一般不得报销住宿费,特殊情况需书面报所属分管副总(或总监)批准方可。,否则,超支部分不予报销。 员工参加由外界机构或部门组织的培训,须严格参照公司《培训管理制度》及《培训协议》执行。凡培训机构提供免费食宿的,公司均不予以报销任何食宿补贴;若由培训机构统一安排住宿且住宿费用自理的,须持培训机构提供的书面通知(或函件)并按《培训管理制度》予以报销;如属于公司指令性培训的,按公司出差管理规定的标准予以报销相关费用。 出差补贴“出差补贴”是指对除交通、住宿费外其他费用的补贴,包括但不限于伙食费、通讯费等。 凡享受出差补贴的,不能报销餐费。特殊情况需要请客的,事先报经所属分管副总(或总监)批准后,方可报销授权额度内的餐费,当天请客1餐扣出差补贴40%、请客2餐扣补贴的80%。 在临海、椒江及黄岩等区、市内出差的每餐补助15元。