财务管理制度(草稿).doc

,财务总监具体管理,各级职能部门分级管理。权责明确、管理科学、激励和约束相结合的管理体制。:、法规,按市场经济规律的要求,按照公司的决议和规定,领导和审定公司发展规划和与之相适应的公司财务目标和预算方案,并组织实施,确保公司资产的保值、增值。;聘任或解聘财务机构负责人。《公司法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关法律法规的规定,结合本公司的实际情况,组织拟订公司内部财务管理办法,并报请公司批准。、法令和公司决议规定的前提下,按照正确处理国家、公司和职工之间三者利益关系;正确处理投资者和被投资者之间的关系、正确处理局部和整体之间的关系;正确处理眼前利益和长远利益之间的关系的原则,拟订职工报酬和利润分配方案。。定期汇报公司财务运行状况,接受财政、税务、审计部门对公司生产经营活动的监督和检查。(总监)直接负责组织、领导,分管财务副总(总监)对总经理直接负责。(总监)在内部财务管理中的权责为:、贯彻、执行国家和各级政府的各项财税法规和制度,审核公司的各项重要财务事项,使公司的各项财务活动在国家的有关规定和公司的有关制度内进行。,使公司各项主要财务活动处于有法可依、有章可循、有据可查的规范之中。、基层部门、被投资企业与公司财务部门的关系;协调、监督采购、储备、生产、流通各环节资金的合理使用;,组织制定年度财务预算方案,在各职能部门和基层单位组织实施财务预算,落实各相关部门成本、费用、利润等考核指标。,组织资金供应,降低筹资成本,保证生产经营正常进行所需资金。,财务中心经理在分管财务副总(总监)的直接领导下办理公司的财务管理和会计核算工作。:,协同相关部门共同拟订公司中长期发展规划中有关财务管理部分的内容,具体编制财务预算,经上报审批后按时、按序对各部门下达经济指标和考核。对财务预算的执行情况进行日常检查、监督,按月进行财务预算完成情况分析,根据分析情况,在分管财务副总授权下召开财务管理专业会议,协调、平衡财务活动中的问题,促使公司顺利完成财务预算的目标。。在车间、部门的配合下,组织、指导各基层单位的财务管理和经济核算工作。制订合理的成本核算方法,推动公司上下增产节约、增收节支、降低消耗、增加盈利。,加强财务监督,制止违反财政制度和财经纪律的行为,对违规的款项有权拒付,并上报相关领导。,审核公司的原始单据和办理日常的会计业务,审核公司的记帐凭证,定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符。、产品成本;正确进行销售、利润核算,如实反映公司财务状况和经营成果,依法计算并及时交纳各种税费,根据制度规定编制并上报财务报表。,提高财会人员的业务水平,对财会人员进行业绩考评。,根据财务管理要求填报各种原始记录和报表,落实财务预算,检查并分析财务预算执行情况。建立自身的财务控制制度。、季、年度销售计划,经总经理办公室批准后由财务部据以编制财务预算。根据财务预算要求组织落实销售计划,如期完成销售任务,按时按量组织资金回笼,记录好应收帐款同时应做好产品库的销售核算及帐帐相符、帐实相符工作,节约销售费用,降低销售成本。,制定月度生产作业计划并报总经理及财务中心备案。,实行比价采购,经核准后进行采购,降低采购成本。,做好工资发放的有关工作,及时编制工资表交财务中心发放,做好养老保险金、失业保险金、工伤保险金的提取测算,及时通知财务中心足额提取,按时缴纳。、维护、保养和建立台账加强设备管理,提高设备利用率,、建筑物台帐,划清房屋、建筑物日常维修支出和投资性支出的界限;按时编制并向