预算部管理制度.doc

预算部管理制度
原则
理念:企业管理就是预算管理,也就是事前管理
规范预算工作流程,完善预算管理制度
加强对公司资金使用的监控力度,使其更具计划性、合理性,为公司创造更大效益
激励预算部员工的工作积极性和主观能动性
部门职责
㈠基本职责
根据公司的宏观经营战略计划,编制公司整体预算。
根据公司的阶段性营销指标,制定相应的工作计划,并完成营销指标。
配合相关部门共同完成公司制定的阶段性利润指标。
遵守公司各项规章制度,并根据公司制度,制定并完善预算部的工作制度。
㈡职能职责
1、制定标准的预算、决算制定工作流程和审核、监督预算工作流程。
2、组织和安排工程项目的投标预算工作,确保预算的合理性、经济性、竞争性和准确性。
3、编制项目成本预算、竣工决算,并审核项目运作过程中的成本支出和费用支出;如有洽商增补变更,及时调整施工预算。
4、编制各项预算、决算要求选用正确的计算公式、计算方法及标准,确保数据和结果的准确性、完整性、真实性;并负责校核各项预算数据的准确性及可靠性。
5、根据预算,监督控制各项费用的支出
6、工程竣工后,审核修订结算方案。
7、参与讨论确定投标与施工设计方案
8、配合与协助业务部完成投标所需要的其他工作
9、监督项目各阶段性回款,并对项目运作过程中的阶段性项目毛利进行核算和监控。
10、
编制投标预算书及成本预算书,
依照成本预算分析审核材料采购计划;
按月按照项目部提供的完成量进行汇总统计;
负责与其他相关部门之间的协调沟通工作。
负责本部门人员的各项工作绩效考核及奖惩。
负责组织本部门的人员进行学习和培训,提高人员的工作能力,培养团队合作的精神。
做好部门内部资料的存档、保密工作。
任务额度
预算部年度任务目标5000万项目毛利。
未中标项目不计入任务目标,按300元/标计算酬劳。
预算费用管理
1、年度预算费用总额:
预算部年度预算费用总额:5万
2、项目预算费用:
项目合同价(A)
项目业务总费用额度
备注
A≤200万元
A×1‰
特殊情况, 限项目毛利率≥45%时
A≤1000万元
A׉
1000万元<A≤3000万元
A׉
3000万元<A≤6000万元
A׉
项目设计费用按项目独立建帐,额度限本项目使用,不得挪作他用。项目设计费用支出达到控制额度的1/3时,财务部会同设计部经理(并视需组织其他相关部门)召开针对该项目的中间过程评审会,根据各种情况以决定该项目的费用支出是否合理有效。
3、年度预算费用与项目预算费用的管理限额,如果存在限额高低的矛盾,以项目预算费用限额为准。
薪酬管理
(一)、工资
部门
月薪总额
年终奖最高额度
预算部
9000元/月
10万
预算部年终奖= 已完成任务额/年任务额×10万
个人工资由部门经理评定级别后上报,公司统一发放。公司对各每个项目完成时考核一次:计算错误率达到5‰的,从次月起,工资、设计提成按月应发额度的60%控制发放,并且,公司有权视情况决定是否对预算部进行重组或对个人进行辞退,而不需要对其支付任何补偿;若部门最终完成年度任务额,而且设计错误率低于1‰,则已扣减的数额全部补发,但对于未完成年度任务额的,已扣减的数额不再补发。