宝钢财务报表分析.docx

(历史发展及经营范围)宝山钢铁股份有限公司系根据中华人民共和国(以下简称“中国”)法律在中国境内注册成立的股份有限公司。该公司经中国国家经济贸易委员会以国经贸企改[1999]1266号文批准,由宝钢集团有限公司(前称“上海宝钢集团公司”,以下简称“宝钢集团”)独家发起设立,于2000年2月3日正式注册成立。宝钢股份主要经营钢铁冶炼、加工,电力、煤炭、工业气体生产,码头、仓储、运输等与钢铁相关的业务,技术开发、技术转让、技术服务和技术管理咨询服务,汽车修理,商品和技术的进出口,其中有色金属冶炼及压延加工,工业炉窑,化工原料及产品的生产和销售,金属矿石、煤炭、钢铁、非金属矿石装卸、港区服务,水路货运代理,水路货运装卸联运,船舶代理,国外承包工程劳务合作,国际招标,工程招标代理,国内贸易,对销,转口贸易,废钢,煤炭,燃料油,化学危险品(限批发)限分支机构经营。,宝钢股份总资产23,412,300万元,其中流动资产6,990,300万元,非流动资产23,412,300万元;负债总额为2,011,690万元,其中流动负债9,185,980万元,非流动负债11,197,700万元;所有者权益总额为12,214,600万元;2015年度实现营业总收入收入16,411,700万元,净利润101,287万元。“创享改变生活”为使命,以“诚信、协同”为价值观,以“成为钢铁技术的领先者,成为环境友好的最佳实践者,成为员工与企业共同发展的公司典范”为愿景,以“成为全球最具竞争力的钢铁企业和最具投资价值的上市公司”为战略目标。,实现从精品战略到“精品+规模”战略的转变,从新建为主到兼并重组与新建相结合的扩张方式的转变,大力提升宝钢综合竞争力,引领中国钢铁行业的发展。“精品加规模”的战略思想,在技术领先的基础上,发展服务先行的制造业,发挥产融结合的优势,打造数字化宝钢,成为绿色产业链的驱动者,在促进产业结构调整,推动公司二次创业的过程中,走出一条有宝钢特色的经营之路,推动公司由卓越走向优秀。,就资产而言2015年较2014年,%,%。%。%。非流动资产在总资产的配置也升高了3%。可以见得公司的战略。%,但由于公司优化了融资方式降低了成本。%。%,由于本年发行了20亿元中票与5亿欧元债,%。%。%。、货币资金可见2015年宝钢集团货币资金减少较快。其中库存现金下降最多。2、应收账款宝钢集团应收账款较去年降低。受到全球钢铁产能过剩的影响。3、其他应收款宝钢集团2015年其他应收款较去年增长较多,与产业结构优化升级有关。4、存货宝钢集团2015年的存货较去年有所下降,其中原材料同比下降最多。这与去产能有关系。-12-312014-12-31占资产的比重增长百分点金额占资产的比重(%)金额占资产的比重(%)%%%货币资金781,%1,210,%-%其他应收款105,%108,%-%存货2,351,%2,681,%-%应付账款915,%1,004,%-%预收账款1,246,%1,152,%%其他应付款105,%114,%-%一年内到期的非流动负债450,%744,%-%长期借款911,%993,%-%表为资产负债表结构分析表(单位:万元)从表中可知,货币资金比例也较高,说明短期偿债能力较强。在资产总额中存货的比例最高,,主要原因有两点:一是全球钢铁产能过剩,二是产业产业结构优化升级。宝钢集团负债结构中主要以预收账款为主,说明宝