差 旅 费 报 销 制 度.doc

差旅费报销制度1. 制度意义: 本制度旨在规范企业员工出差管理,控制成本,降低不必要费用,提高企业运作效益。2. 出差审批程序: 出差人员应与事前填制“工作人员出差审批单”,经总经理批准后方可出差。3. 差旅费报销制度: 出差人员报销差旅费需填制“费用报销单”,由部门负责人及总经理签字后,并提供“工作人员出差审批单”及使用交通工具发票报经财务部审批,由财务部根据开支标准给予计算报销。其中出具的发票与“工作人员出差审批单”不符的,需陈述正当理由,经总经理批准后方可予以报销。4. 公司人员出差的交通费、住宿费和其他补助标准:4-1 交通费:1)外地出差通常选择汽车、火车硬席、轮船三等舱。2)特殊需要乘飞机、软卧、轮船三等以上舱位时,应事先在“工作人员出差审批单”特殊说明中上写明交通工具的名称。4-2住宿费:出差住宿以安全节约为原则,一般应在目的地附近寻找旅店或招待所。住宿费按地区划分三类:1)一类地区:北京、上海、广州、深圳,150/天。2)二类地区:省会城市,120/天。3)三类地区:除一类二类以外的其他地区,80/天。4-3其他补助:其他补助包括市内交通补助及伙食补贴,按出差自然天数核发。1)市内交通补助:员工出差期间每人每天可发放市内交通补助25元。2)伙食补贴:出差期间每人每天可发放伙食补贴25元。5. 附则:5-1 《工作人员出差审批单》5-2 本公司员工如有违反制度虚报旅费,一经发现,视情节严重予以惩处。5-3 本解释权归人力资源部与财务部。姓名部门职位出差审批单出差事由同行人员日期自年月日起至年月日止计天地点特殊说明主管意见签字:年月日人力资源部意见签字:年月日总经理意见签字:年月日