北京市发达有限公司银行对账及自动转账.doc

实验六银行对账2、根据发达公司的下列资料进行财务分工及权限设置。赵琳(编号201):账套主管。李丹(编号202):软件操作员。负责总账系统凭证的输入工作;负责现金、银行账管理工作,具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账等操作权限。1、账套信息。北京市发达有限公司(简称发达公司),启用日期:2008年1月1日,地址:北京市朝阳区管庄路甲2号,法定代表人:张力,邮政编码:100024,联系电话及传真:65791188,电子邮件:SC@,纳税人登记号:110108200711013。企业类型:工业企业;行业性质:新会计制度科目记账本位币名称为人民币,代码为RMB。客户和供应商进行分类,存货不分类,有外币核算业务(美元(USD),汇率1:)。会计科目编码规则:4-2-2-2-2。客户分类编码级次:2-2-3,供应商分类编码级次:2-2-3,部门编码级次:1-2-2,结算方式编码级次:1-2。对数量、单价等核算时小数位保留2位。2、根据发达公司的下列资料进行财务分工及权限设置。赵琳(编号201):账套主管。李丹(编号202):软件操作员。负责总账系统凭证的输入工作;负责现金、银行账管理工作,具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账等操作权限。3、根据发达公司的以下资料建立部门档案和职员档案。部门档案编号名称部门属性负责人1行政科管理兼技术张力101办公室管理李菲102财务室财务赵琳103总务室后勤刘英2生产车间生产李荣3供销科供销马同职员档案职员编码职员姓名职员属性所属部门10101张力总经理办公室10102李菲秘书办公室10201赵琳主管会计财务室10202李丹出纳财务室10301刘英保管员总务室201李荣车间主任生产车间202陈燕工人生产车间203刘伟工人生产车间301马同科长供销科302李维业务员供销科根据下列资料,建立发达公司的客户和供应商的分类、档案。客户和供应商的分类分类编码分类名称01本地02外地客户档案编号客户名称简称税号开户银行银行账号001方园公司方园1**********建行89008-9002北方集团北方220123456789建行147008-2供应商档案编号客户名称简称税号开户银行银行账号001金城公司金城123045678990中行324567-9002汉柏公司汉柏987654321012中行987654-2根据下列资料,建立发达公司2008年1月1日的会计科目体系并输入期初余额。会计科目及余额表科目代码科目名称账类币别/计量方向期初余额1001现金日记账借6,0001002银行存款借977,000100201工行存款日记账、银行账借562,000100202中行存款日记账、银行账借415,000科目代码科目名称账类币别/计量方向期初余额外币核算美元*借50,0001131应收账款客户往来借468,0001133其他应收款个人往来借2,0001141坏账准备贷1,7501211原材料借818,000121101原料及主要材料借660,00012110101A类借430,0001211010101A101借250,000数量金额吨借2001211010102A102借180,000数量金额吨借**********B类借150,000数量金额千克借160012110103C类借80,000数量金额千克借1000121102辅助材料借158,0001243库存商品借514,600124301甲产品借514,600数量金额台借311301长期待摊费用借3,0001501固定资产借3,047,7501502累计折旧贷100,0002101短期借款贷100,0002121应付账款供应商往来贷555,7502171应交税费贷38,850217101应交增值税贷38,85021710101进项税额贷021710102销项税额贷38,8502191应付利息贷03101实收资本贷5,000,0003131本年利润贷03141利润分配贷80,0004101生产成本借40,0004105制造费用借05101主营业务收入贷0510101甲产品数量金额借05401主营业务成本借0科目代码科目名称账类币别/计量方向期初余额540101甲产品数量金额借05502管理费用借05503财务费用借0表7 应收账款(1131)-002方园公司销售商品借218,-010北方集团销售商品借250,0000224马同表8 其他应收款(1133)-024供销科马同个人借款借1,