财务费用报销流程图.doc

蕿财务费用报销流程图芇单据流转与签批膄说明膄权责部门聿参考相关表单文件肈芅报销单据整理粘贴节螂NG螈财务经理审批芆NG莁财务主管审核膂NG葿部门经理审核肄NG螃直接主管审核薁填写《费用报销申请单》艿报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》,外地出差的附加填写《差旅费明细表》。膅报销人员袂报销发票羀报销单据罿财务费用报销制度膄报销单填写要求不得涂改,不得用铅笔或红色字体的笔填写,并附上相关的原始发票或单据。采购物品报销另需附上总经理签字确认的采购单或《采购申请表》。蒀报销人员螀费用报销单羄采购审批表莂财务费用报销制度芆《费用报销单》及相关单据准备完成后,报销人员提交给直接主管审核签字,直接主管须对以下方面进行审核:肅费用产生的原因及真实性;蒁费用的合理性;芈票据、单据及填写的规范性。羆若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报。肇相关部门主管螃费用报销单羂报销发票蚇报销单据袄出差审批单羁采购审批单莁财务费用报销制度羅直接主管审核签字后,须将报销单据报部门经理进行进一步审核签字,审核内容包括:芄费用产生的原因及真实性;袁费用的合理性;膈票据、单据及填写的规范性;肇直接主管审核的严谨性;芀相关部门经理羈费用报销单螄报销发票螅报销单据虿出差审批单蚈财务费用报销制度莂若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报。袃部门经理审核签字后,将报销单据提交给财务部,由财务部门会计人员进行报销费用的确认,主要内容包括:聿产生的费用是否符合报销标准;葿费用是否合理,有无按要求签批;羇单据、,立即退还给相关部门重新整理提报。螂财务部腿螄费用报销单莄报销发票芁报销单据衿出差审批单螆财务费用报销制度蒂蚁莆袇财务费用报销流程图袅流程图肀说明权责部门参考相关表单文件总经理批准会计账务处理通知报销人领款准备报销款项财务部对审核符合要求的报销单据统一呈董事会,由董事会进行批准签字,若董事会发现不符合要求,须立即退回财务部,由财务部跟进处理。董事会费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务部出纳根据董事会批准的报销单据准备好报销款项。财务部出纳费用报销单报销发票报销单据出差审批单借款单财务部出纳通知报销人领款,领款时,报销人员必须在《费用报销单》上领款人处进行签字确认。如是代领人进行领款,必须出具委托书并有双方的签字或手印证明。如属于借款性质报销,。财务部会计凭证入录系统备注:(1)非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范。物质采购发票必须真实、合法、有效,原则上须取得增值税专用发票。(2)保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度