6 商业银行经营管理.ppt

金融学 第六章商业银行经营管理
天津职业技术师范大学
经济与管理学院
孙可娜

本章提要
商业银行的性质与职能
资产、负债、中间业务
银行信用与创造
商业银行经营管理
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第六章商业银行经营管理
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第一节商业银行概要
一、商业银行的历史回顾
货币兑换业
现代银行
存、放、汇
股份制银行
首推1580年的威尼斯银行
1694年建立的英格兰银行为第一家商业银行
全能型银行
20世纪80年代以来由分业经营向混业经营转换
现代银行通过什么方式形成?
第六章商业银行经营管理
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第一节商业银行概要
二、性质与职能
第六章商业银行经营管理

商业银行是经营货币信用的特殊企业。
①具有自有资本
②具有法人资格
③追求利润最大化
以经营工商业存放款为主要业务,以获取利润为目的。
(.)

以营利为目的
以货币信用为经营对象
唯一可以吸收活期存款,转账结算,信用创造
可以概括为:
信用中介
支付中介
信用创造
金融服务
经济调节

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第一节商业银行概要
三、商业银行的组织形式




第六章商业银行经营管理
私人
合股
国有
总分行制:银行在大城市设立总行,在本地及国内外设立分支行的银行制度。
单一制:
①不设任何分支机构的银行制度;
②美国采用这一形式。各个州立银行不允许跨州设立分支机构;
③商业银行流动性不能形成跨地域互补;
④通过金融业之间的合作突破单一银行制方面的限制;
⑤形成银行控股集团、代理银行制等等金融创新形式。
单轨
双轨
专业化银行:主要经营短期工商信贷业务。
综合性银行:经营一切银行业务,包括各种存款、放款、证券业务和其他业务。
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第二节商业银行的主要业务
一、负债业务




第六章商业银行经营管理
负债业务,是银行吸收资金的业务,即形成银行资金来源的业务,包括存款负债、其他负债、银行自有资本。
活期存款:又叫支票账户。
定期存款:近年来出现大额可转让存单、定活两便存款账户。
储蓄存款:近年来创造了个人退休金存款账户、住房储蓄账户、教育储蓄账户、货币市场存款单等形式。
银行的各种借入款
发行金融债券
同业拆借
向中央银行再贷款与再贴现
在国际货币市场的借款
股本资本、公积金、未分配利润。
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第二节商业银行的主要业务
二、资产业务


第六章商业银行经营管理
资产业务,是银行运用资金的业务,主要包括:
现金资产、信贷资产、投资。
库存现金:
非生利资产,应付客户提款和自身需求。
准备金:
①在央行开设专户,用以进行转账结算:
②按法律规定存款额的一定比例在该账户保存相应的余额;
③超过法定部分的存款。
第一准备:
库存现金、央行及同业存款、在途款;
第二准备:
短期贴现、同业拆借、投资变现。
这两道防线太重要了!
存放同业:
在其他银行开立的活期账户,以便于同行之间的收付业务。
托收未达:
银行向外地收取的支票款项,外地银行付款的支票当天不能入账。
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第二节商业银行的主要业务
二、资产业务

第六章商业银行经营管理
负债业务,是银行吸收资金的业务,即形成银行资金来源的业务,包括存款负债、其他负债、银行自有资本。
银行所发放的各种贷款,是商业银行盈利的主要来源。
票据贴现
①银行购入未到期的票据;
②票据买卖的实质是信贷业务;
③意味着债权人身份的转移,对原持有人意味着提前兑现。因此要向银行支付利息。
贴现付款额=票据面额-根据贴现率按天计算的贴现额
贷款
①将吸收的资金带给客户并约定利率和还款期;
②是银行的主要资金运用方式;
③是主要的收入来源,同时具有较大的风险。
一张未到期票据按多少付款?
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第六章商业银行经营管理
在贷款的种类上,有各种不同的划分。按贷款的保障程度可分为:
注意,这可是最重要的划分哎!
信用贷款
①根据借款人的资信度进行放款;
②以信用为依托,手续简便;
③利率较高,有相应的要求。
抵押贷款
①以特定的担保品作抵押;
②抵押物为实物资产、库存商品、有价证券、应收账款、提货单;
③主要对抵押的资产进行评估;
④根据评估价格打折放款。
担保贷款
①以有经济实力的第三者作为担保人;
②借款人和担保人双重保险;
③风险降低;
④贷款额度受到一定限制。
(具体类别间教材157-158页)
第二节商业银行的主要业务
二、资产业务

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第六章商业银行经营管理
持有的各种证券资产,主要投资对象是政府债券。