暂借款管理办法.doc

Forpersonaluseonlyinstudyandresearch;mercialuse膁《暂借款管理办法》膇    暂借款管理办法第一章 总 则芄    第一条 为提高公司资金使用效益,减少资金占用,特制定本办法。膅    第二章 管理范围 虿    第二条 暂借款是指因特殊用途的临时性借款,包括: 1. 差旅费借款; 2. 零星购物借款; 3. 其他临时性借款。膀    第三章 借款程序(差旅费和临时性借款): 1. 需借支差旅费时,应填写《借款单》,注明预借金额; 2. 经各级主管审查、审核、批准,程序为 :经办人申请      部门经理审查确认     主管副总或总监审核总经理批准。 :经办人申请      部门经理审查确认     主管副总或总监审核董事长批准;3. 到财务部领款; 4. 财务部以《借款单》为借款依据、报销差旅费审核依据。莄    第四条 零星购物借款程序: 1. 由采购部门作出书面采购计划; 2. 经各级主管审查、审核、批准;3. 到财务部领款; 4. 财务部以采购请款单为借款依据。节    第五条 一般零星购物借款限额为 1000元,驾驶员、行政管理员可领取经核准的备用金,核定标准由部门经理拟订,报总经理批准。莁    第六条 对个人临时性借款: 1. 一般不予借给,特殊情况经批准可借,有借款尚未还清者不得继借; 2. 借款人填写《借款单》,罿    注明个人用途;3. 经各级主管签批;4. 到财务部以《借款单》作为借款还款依据。莄    第七条 个人借款一般不超过其一个月工资额,超过时须有公司担保人。蚃    第八条 暂借款可使用现金、支票或汇票支付,视不同情况和公司财务规定确定。对经常性借款人员,经批准可办理商务信用卡。肃    第九条 暂借款还款、报销期限: 1. 对出差人员,在返回公司5天内报销差旅费; 2. 对领用备用支票、汇票结算的采购,使用后2天内报销; 3. 对领用备用金的部门、个人、定期(不定期)报销; 4. 对个人借款,最长不超过2个月还款。蚈    第十条 借款人应按规定期限及时报销或还款。蒄    第四章 监督和处罚 肄    第十一条 借款人应严格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否则,应按情节轻重追究责任。薀    第十二条 财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者,发送报销催办单通知当事人;仍未改进者