nc产品指南-财务-存货核算.doc

NC产品指南----存货核算
系统概述
产品目标
NC存货核算作为库存管理的后台,是从资金的角度管理存货的出入库业务。其主要功能是核算企业存货的入库成本、出库成本和结余成本,完成对采购的暂估业务的处理(在采购中处理、存货自动记账)、存货成本的调整、材料计划价格的调整、材料成本差异的计算分摊、提取存货跌价准备等,通过对存货成本的计算可以及时准确地将各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上,为企业全面成本管理、成本分析提供可靠、及时的基础数据。
NC存货核算系统全面支持工业企业、商业企业各种计价方式下的存货成本核算,系统提供多种存货计价方式,并可提供实时的出库动态成本及对成本的模拟计算。动态地反映存货资金的增减变动情况,提供存货资金的周转和占用分析及ABC成本分析,支持存货的跌价提取准备。在保证企业生产经营的前提下,降低存货库存,减少存货资金的占用,加速资金的周转。
主要功能
提供六种存货计价方式,满足不同存货管理的需要。包括:计划价、移动平均、月加权平均、先进先出、后进先出、个别计价
可随时进行出入库成本调整,处理各种异常结存
方便的计划价/售价调整功能
存货跌价准备提取,满足上市企业管理需要
自动形成完整的存货账簿
提供丰富多样的查询统计功能,可灵活输出各类存货报表、明细账
提供存货资金的占用及周转分析、ABC成本分析
产品特点
提供各种灵活的参数设置,满足不同企业存货核算的需要。
系统支持对各种出入库单据、调整单据的单据号编码自定义功能,提供按“固定标志+库存组织+日期+顺序号”组合定义各种单据的编码,其中的库存组织及日期是可选的,系统默认按“固定标志+顺序号”生成单据号编码。
各种存货期初数据可通过期初单据录入的“导入”功能从外系统导入,以减少重复录入的工作。
系统支持采购入库的暂估处理,按单到回冲或单到补差两种方式自动生成回冲单(红字采购入库单)或入库调整单。(在采购中处理,存货自动记账)
系统支持对异常结存的存货在成本计算时自动生成入库调整单。
系统支持对各种存货入库单手工进行调整,也可以只针对存货进行调整。对出库单只能手工按存货进行调整,调整后的出入库单据经成本计算后系统自动修改相关的明细账/差异账。
系统支持按计划价核算的工业企业计划价调整,按售价核算的商业企业售价调整,满足企业由于市场的变化造成原计划价/售价与现在市场价差异变大造成企业存货成本核算不准的需要。
系统提供按多种存货计价方式进行出入库成本计算,当选择按“移动平均、先进先出、后进先出”计价方式成本计算时,系统会按存货所选的计价方式进行成本计算,并将计算的成本填写到各种出库单上。当选择按“计划价/售价”计价方式成本计算时,系统可为每种存货计算出一个存货差异率,进而算出每种存货的出库成本。当选择按“月加权平均”计价方式成本计算时,系统会在月末计算出每种存货的全月平均单价,并自动计算出存货的出库成本。
系统支持单独使用,也支持与外系统集成使用,当本系统单独使用时,各种出入库单据均须在本系统手工录入后方可进行成本计算,但如果是集成使用,除“假退料单”可在材料出库单中增加,各种调整单可手工录入外,其余的各种出入库单据均是从外系统传到本系统后进行成本计算的。
系统支持对各种出入库单据计算虚拟成本的功能。
满足上市企业管理需要,可对存货提取跌价准备。
系统提供通过“产成品入库成本分配”功能将生产成本自动分配到完工入库未记成本的产成品入库单上。
系统提供按数量式、金额式、数量金额式及其他多种格式的账表统计查询,并支持按公司、日期、存货、存货分类、库存组织等多种条件组合查询功能。
产品接口
成本管理
采购管理
动态会计平台
销售管理
存货核算
库存管理
客户化
接口说明:
客户化接口:在客户化的基本档案中将涉及到存货核算中所需的一些基本档案,如:组织机构、人员信息、客商信息、库位信息、存货信息、项目信息、业务信息等。
采购接口:
采购全部结算向存货传送结算后的采购入库单;
采购全部未结算向存货传送暂估的采购入库单;
采购部分结算向存货传送一张未结算的暂估采购入库单和一张结算的采购入库单;
对暂估入库单二次结算,根据暂估方式作不同的处理:1、单到回冲:向存货传送一张红字回冲单和一张蓝字报销单,二者数量相等,方向相反;2、单到补差:向存货传送一张入库调整单,没有数量,金额为结算的金额和原暂估的金额之差;
采购费用结算时,采购系统向存货系统传递入库调整单;
销售接口:销售结算后,向存货系统传递销售成本结转单;
库存接口:
存货核算系统期初数据通过期初单据的“导入”功能将库存系统存货期初数据导入;
库存系统向存货系统传递产成品入库单、材料出库单、其他入库单、其他出库单、委外加工发料单、委