出纳的工作内容6篇-范文最新版.docx

《出纳的工作内容》出纳的工作资料(一): 1、办理银行存款和现金领取。 2、负责支票、汇票、发票、收据管理。 3、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。 4、负责报销差旅费的工作。①员工出差分借支和不可借支,若需要借支就务必填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后由出纳发款。②员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。 5、员工工资的发放。(1)出纳工作细则:工作事项及审验等程序;失误防范及纠正程序;现金收付: ①现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由职责人负责。②现金一经付清,应在原单据上加盖现金付讫章。多付或少付金额,由职责人负责。③把每日收到的现金送到银行。不得坐支。④每日做好日常的现金盘存工作,。⑤一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊状况需审批。⑥员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由职责人自负。(2)银行账处理: ①登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。②每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况,。③保管好各种空白支票,不得随意乱放。④公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。(3)报销审核: ①在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字;若无,应补②附在支付证明单后的原始票据是否有涂改;若有,问明原因或不予报销. ③正规发票是否与收据混贴。若有,应分开贴。④支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。⑤大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。⑥报销资料是否属合理的报销;若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批. ⑦支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销。出纳的工作资料(二): 出纳岗位工作资料(1)办理现金收付和结算业务; (2)登记现金和银行存款日记账; (3)保管库存现金和各种有价证券; (4)保管有关印章、空白收据和空白支票。出纳的工作: 一、办理银行存款和现金领龋二、负责支票、汇票、发票、收据管理。三、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就务必填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。 2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。五、员工工资的发放。出纳工作细则: 工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付 1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假-币予以没收,由职责人负责。 2、现金一经付清,应在原单据上加盖现金付讫章。多付或少付金额,由职责人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。不得坐支。 4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊状况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由职责人自负。银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。 4、公司账务章平时由出纳保管。每日下班后账务章交总经理处。报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。若无,应补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴。若有,应分开贴。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。 5、大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。 6、报销资料是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销。出纳的工作资料(三): 银行出纳主要工作资料出纳员是专门从事货币资金收付的工作人员,如果工作出现了差错,就会造成必须的经济损失,甚至是不可挽回的经济损失。因此,明确出纳人员的职责与权限,是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财经法规,出纳员具有以下的职责与权限: (一)出纳人员的职责 ,办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付;