财务管理规定.doc

为了严格遵守国家《公司法》、《会计法》等相关法律,更好的要求和约束财务人员遵纪守法,制定本细则。财务印签的管理财务印签由财务主管领取,对其安全性负责;外出出具资金、财务函件,要经总经理同意方可加盖财务印章;财务印签,由会计、出纳实行分离管理,出纳出具支票、现金应征得会计、财务主管的同意;印章出现损坏、被盗、丢失或违反规定使用的,要查明原因,上报总经理,追究相关人员的责任。对合同和协议的管理公司各种合同和协议,财务部门必须要有复印件备查,以核算收支情况,且督促回款,支付到期设备和原材料的款项。随时掌握合同及协议的变更、解除、续签情况,督促各职能部门执行,为公司领导决策作好参谋;留存合同的部门应会同财务部门,及时向总经理反馈合同的执行情况,对存在的问题,及时向财务主管和总经理汇报。对收据和发票的管理公司的各种收据和发票,统一由会计购置,保管、发放;用完的收据和发票会计核查;收缴现金,必须当面开据。各种费用的审核报销各部门有计划的申请所需购买的物品(包括物品数量、单价、金额),报总经理批准;经办人凭购物发票、清单且在票据后签粘贴好后填写好相关内容;有库管员、验收人、证明人签字;有财务主管审核签字;会计按规定核查票据金额是否符合要求;总经理签字;予以报销。借支手续填写借支单(借支理由、金额);报总经理签字批准,遇特殊情况,电话报批、报财务主管同意;金额在500元以上的现金支付,或转帐支票划拨,须报会计核准,大额现金支付,最好由两人清点。商砼回款积极主动配合市场部门回收商砼款项,掌握施工方资金到位情况,多跟踪其信息;对各项目的应收款、尾欠款要督催,按计划执行催讨;及时反馈回收款项的信息,为公司决策提供准确信息。财务保密安全工作财务人员必须严守财务机密,不得将公司机密泄露出去;不得接受他人礼物,损坏公司利益。作息时间和劳动纪律严格遵守公司的作息时间,按时上下班,不得任意迟到、早退,根据公司的需要,电话通知,马上回公司办理业务;财务重地,谢绝无关人员久坐,严禁在室内开展各项娱乐活动;对有经济往来的客商,应态度诚恳,接待热情。报表的管理及时上报各种财务月报表,原材料采购、消耗报表,每月截止日期为25日;适时进行成本核算,分析;及时公布各种费用控制情况。