厦门某公司首次公开发行股票招股说明书.doc

厦门钨业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书摘要2002年10月21日 01:19股票类型:人民币普通股发行方式:100%向二级市场投资者定价配售发行股数:向社会公众公开发行新股3,000万股每股面值:人民币1元每股发行价格:::33,:2002年10月24日申请上市证券交易所:上海证券交易所重 要 提 示本招股说明书的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文同时刊载于上海证券交易所网站()。投资者在作出认购决定之前,应仔细阅读招股说明书全文,并以其作为投资决定的依据。发行人董事会已批准本招股说明书及其摘要,全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。中国证监会、其他政府机关对本次发行所做的任何决定或意见,均不表明其对本发行人股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》等的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发行人自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。特 别 风 险 提 示本公司特别提醒投资者注意″风险因素″中的下列投资风险: 1、行业管理政策风险本公司出口产品占公司总产量的50%~60%,因此如果国家钨制品出口配额总量、分配方法及分配比例发生变化,则可能使本公司因配额不足导致阶段性的生产能力无法全部发挥,出口业务受到影响,从而影响本公司的经营业绩。 2、发行当年净资产收益率下降的风险本次发行后,公司净资产将大幅增长,但由于募集资金投资的项目存在一定的建设期和磨合期,难以在本次发行当年产生效益,因此,预计本公司发行当年全面摊薄后的净资产收益率将有较大幅度的下降。 3、公司的主要业务集中于钨的冶炼和深加工产品的生产与销售,出口产品占公司总产量的50%~60%,而国际钨制品的价格受市场供求关系变化的影响在一定幅度内波动,如均38,978元/吨上涨到2001年平均55,858元/吨,而2002年度第一季度平均51,684元/吨、第二季度的价格为44,300元/吨,2002年上半年价格的下滑导致公司主营收入同比下降,公司的净利润有所减少。因此国际钨制品价格的波动,将对本公司的经营业绩产生直接的影响。 4、本公司注册在厦门经济特区,目前执行15%的所得税率,不再享受其他所得税优惠政策。本公司2000年度和2001年度享受所得税减半征收等优惠政策。2000年度公司实际减免及收到所得税返还金额7,298,,2001年公司实际减免及收到所得税返还金额5,479,,%%。公司2000年度和2001年度享受所得税减半征收优惠政策,%所得税率,分别减免所得税额1,962,,543,,系依据厦门市政府《关于支持新一轮创业的若干财政税收政策措施的意见》的地方性文件执行,本公司发行前的全体股东已做出承诺:若因本公司享受的该优惠政策发生补缴税款及行政罚款的情形,该部分补缴的税款及行政罚款将由发行前的全体股东按照发行前持有的本公司股份比例全部承担。本公司属有自营进出口经营权的生产性企业,主要产品出口增值税适用″免、抵、退″政策,如国家调整出口货物退税率,将对公司的经营业绩产生一定影响。 5、本公司董事会及本公司控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司董事会均已承诺,若本公司本次公开发行成功,厦门金鹭特种合金有限公司将不再单独分拆上市。 6、本公司及控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司均属高新技术企业,根据厦门市科学技术委员会、厦门市经济发展委员会、厦门市财政局、厦门市国税局、厦门市地税局、厦门市统计局联合下发厦科发字〖2000〗第4号文《关于印发〈厦门市企业技术开发经费投入考核认定暂行办法〉的通知》的规定,每年可按销售收入的1%-6%计提技术开发费,专项用于研制开发新产品、新技术以及新产品的试生产、试销,新技术、新工艺的应用和技术工艺的改进等技术开发投入。因公司经营规模增长较快,加入WTO后公司面临着更大的国际和国内市场挑战,同时公司上市后将同时实施五个募集资金运用项目,这些项目多属高新技术应用,对公司的研究开发能力提出了更高的要求。为此,依照厦门市的上述政策,公司及控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司每年可按销售收入的1%-6%计提技术开发费。其中母公司2000年度按销售收入的1%计提技术开发费,2001年度按销售收入的6%计提,2002年上半年按销售收入的1%计提;厦门金鹭特种合金有限公司1999年度按销售收入的5%计提,2000年度和2002年度均按6%计提,2002年上半年销售收入的1%计