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财务出纳工作内容.doc:..财务出纳工作内容会计工作流程一、出纳岗工作流程现金收付1、收现根据会计岗岗位开具的收据收款-检查收据开具的金额正确、大小写是否一致、必须有经手人签名-在收据上签字并加盖财务结算章-将收据第2联或发票联给交款人-凭记账联登记现金总流水账-登记票据传递登记本上-将记账联同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗管理费用岗销售核算岗成本核算岗注:原则上只有收到现金才能开具发票,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后必须加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应财务岗位。随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。2、付现费用报销网址:审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证是否一致——检查并督促领款人必须签名 据记账凭证金额付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章 登记现金流水账一一-将记账凭证及时传主管岗复核人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款在支出证明单上加盖“现金付讫”图章登记现金流水账一一->登记票据传递登记本将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票提取现金 安全妥善保管现金、准确支付现金 及时盘点现金一一-下午3:30视库存现金余额送存银行注:下午下班后,现金库存应在限额内。从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全。4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额。银行存款收付1、银收收货款整理销售会计传来支票、汇票一核查和补填进账单一上午上班时交主管岗背书一送交司机进账及取回单 整理从银行拿回的回款单据将第一联与回执粘贴在一起在微机中编制回款登记表并共享打印一-将回款登记表连同回款单传销售会计其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票填写进账单 进账回单登记票据传递登记本>相关岗位贷款收到银行贷款上账回单 登记票据传递登记本一—传管理费用岗位2、银付日常性业务款项根据付款审批单审核调节表中无该部门前期未报账款项 开具支票 登记支票使用登记本 将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上 加盖“转账”图章 登记单据传递登记本 传相关岗位制证 材料核算岗 成本核算岗——管理费用岗 销售费用岗 工资福利岗——及固定资产岗注:开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。开出的支票收款单位名称应与合同、发票一致。有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务。打卡工资根据工资岗位开具的付款审批单开具支票填写进账单连同工资盘交司机送南湖建行登记支票使用登记本将支票存根粘贴到付款审批单上一一f加盖“转账”图章登记单据传递登记本工资福利岗注:每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行,并按时从工行将工资款划入首义招行。打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单开具支票——填写进账单 交司机送银行倒进账 登记支票使用登记本 将支票存根粘贴到付款审批单上 加盖"转账”图章 登记单据传递登记本 工资福利岗还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证 登记单据传递登记本——传管理费用岗交税①完税收到税务岗位传来的税票 填写划款行银行账号及进单②进税卡凭税务岗填写的付款审批 开具支票一—-填写进账单 交司机送银行进账 凭回单及支票存根登记支票使用登记本——传稅务岗位编制凭证③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——登记支票使用登记本——传税务岗位编制凭证及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询,责成相关岗位进行下账处理。3、根据银行收付情况统计各银行资金余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头。4、熟练掌握公司各银行户头。工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度。2、 了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。3、 准确收付现金,妥善保管现金及有价证券,保证资金安全。4、 坚持每天盘点现金,及时核对现金日记账,做到日清月结。5、 随时掌握各银行户头余额,禁止签发空头支票。6、树立良好的窗口形象。二、销售费用岗工作流程部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确 审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠 审核审批手续是否完备 审核部门费用支出进度 编制记账凭证借:营业费用一相关明细科目酒店财务会计工作流程某酒店财务工作流程一、厅面收银工作程序收银工作是记录餐饮营业收入的第一步,也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序,并运用于工作中,真正地起到监督、把关的职能作用,为下一步的财务核算奠定良好的基