财务运作手册.doc

财务运作手册目录(财务)编号主题1………………………………………………………………………财务部经理岗位说明书2…………………………………………………………………………会计主管岗位说明书3……………………………………………………………………成本控制主管岗位说明书4…………………………………………………………………………稽核主管岗位说明书5…………………………………………………………………………收银主管岗位说明书6……………………………………………………………………………总出纳岗位说明书7………………………………………………………………………财产管理员岗位说明书8………………………………………………………………………成本核算员岗位说明书9………………………………………………………………………………夜审岗位说明书10……………………………………………………………………收货、仓管员岗位说明书11…………………………………………………………………………餐厅收银岗位说明书12…………………………………………………………………………前厅收银岗位说明书13………………………………………………………………财务报告与会计档案管理制度14………………………………………………………………义乌城市花园酒店财务管理制度15……………………………………………………………………………财务计划管理制度16……………………………………………………………………………会计核算管理制度17……………………………………………………………………………仓库安全管理制度18……………………………………………………………………………仓库物资管理制度19…………………………………………………………………费用报销审批权限管理制度20………………………………………………………………固定资产、递延资产管理制度21…………………………………………………………………………………合同管理制度政策及程序Policy&Procedures政策编号No:CW-001A提出部门From:财务部执行部门To:财务部主题Sub:财务部经理岗位说明书批准(Ratification):职称Title::撤消前政策编号(RepealNo):生效日期(Date)::财务部经理岗位级别:直属上级:常务副总经理工作区域:酒店所属部门:财务部岗位职责及工作内容:1、总经理的直接领导下,具体领导酒店的财务政策和财务管理制度的实施和运转;2、负责组织全酒店的经济核算工作,组织编制和审核会计、统计报表,并向上级财务部门负责报告工作,按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算;3、负责组织财会人员搞好会计核算,正确、及时、完整的记帐、算帐、报帐,全面反映给酒店领导,及时提供真实的会计核算资料;4、负责组织贯彻执行《会计法》等法规和旅游企业财务制度及财经纪律,建立健全财务管理的各项制度,发现问题及时纠正,重大问题及时报告总经理;5、加强财务管理,分月、季、年编制和执行财务计划,正确合理调度资金,提高资金使用效率,指导各部门搞好经济核算,为企业发展积累资金;6、负责做好资金管理,组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼,准时进帐、存款,保证日常合理开支需要的供给;7、负责组织酒店内部各个环节的财务收支情况,遵守国家外汇管理条例,加强对外汇收支的管理和监督;8、负责与财政、税务、金融部门的联系,协助总经理处理好与这些部门的关系,及时掌握财政、税务及外汇动向;9、负责办理银行贷款及还贷手续;10、遵守、维护国家的财政纪律,严格掌握费用开支,认真执行成本物资审批权限、费用报销制度;11、审查各部门的开支计划,并转报总经理;12、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查,并负责对新产品、新项目的开发、技术改造,商品(劳务)价格和工资奖金方案的审核,及时提出具体的改进措施;13、参与酒店经营管理,围绕提高酒店的管理水平和经济效益,为总经理当家理财、把关和经营参谋;14、合理制定各部门的生产指标。成本费用、专项资金和流动资金定额,尤其应做好对三大成本费用,(即食品、用具成本,劳动费用成本,能源销售成本)的控制,精打细算,确保经济效益;15、督促、检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况,注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题,确保企业财产、物资的合理使用和安全管理;16、督促有关人员重视应收帐款的催收工作,加速资金回笼;17、监督采购人员做好客房、工程、办公及劳保的物料、用品的采购工作;18、负责审查各项开支,密切与各部门的联系,研究并合理掌握成本和费用水平;19、组织财务人员,定期开展财务分析工作,考核经营成果,分析