商业银行经营学.doc

一章商业银行的性质商业银行的定义:商业银行是以追求最大利润为目标,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质是从三个层面上来介绍的:1、商业银行具有一般的企业特征。2、商业银行是经营货币资金的金融企业,是一种特殊的企业。3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。商业银行的经营环境商业银行赖以生存的宏观经济状况、市场情况和金融管理当局对银行业的管制政策等。通常可分为直接具体环境和间接环境。(1)直接具体环境资金供求和利率状态政府、中央银行和上级行的干预客户的需求和行为方式竞争对手的经营战略和实力(2)(一)决策系统商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置的各种委员会构成。1、股东大会:是商业银行的最高权力机构。2、董事会:由股东大会选举产生,董事长由董事会选举产生。这里可以简单介绍有关董事会的职责。(二)执行系统商业银行的执行系统由总经理(行长)和副总经理(副行长)及各业务职能部门组成。(三)监督系统商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。(四)管理系统商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理5个方面组成。(五)从动态意义上认识银行管理体系商业银行的经营目标一、安全性即要求银行在经营活动中,必须保持足够的清偿能力,经得起重大风险和损失,能随时应付客户提存,使客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点:1、合理安排资产规模和结构,注重资产质量。2、提高自有资本在全部负债中的比重。3、必须遵纪守法,合法经营。二、流动性是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力,以便随时应付客户提存及银行支付的需要。三、盈利性是指商业银行经营活动的最终目标,这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下,尽可能地追求利润最大化。根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容,商业银行实现盈利的途径主要有:1、尽量减少现金资产,扩大盈利资产比重。2、以尽可能低的成本取得更多的资金。3、减少贷款和投资损失。 4、加强内部经济核算,提高银行职工劳动收入,节约管理费用开支。5、严格操作规程,完善监管机制管理银行公司治理状况,公司治理的合理性和有效性基本结构(10分):三会、独立董事、外部监事决策机制(10分):股东、董事会执行机制(10分):高管素质、团队精神监督机制(10分):独立董事、监事激励约束机制及问责:挂钩内部控制状况内部控制环境与内部控制文化风险识别与评估控制行为与职责分工信息交流与沟通监督与纠正二章银行资本的概念及其功能概念:资本也称所有者权益或产权资本、自有资金、净值,银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金(权益),同时还包括了一部分长期负债。银行面临的未来风险越大,资产增长越快,则银行所需的资本量就越多。功能:可归纳为营业功能、保护功能和管理功能。具体看