分红保险信息披露.ppt

广西分公司个险培训培训部
分红保险知识及信息披露
主讲人:高官强
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一、分红险产品基础
二、分红保险信息披露
目录
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分红保险的来源
分红保险的概念
分红保险的历史
分红保险的现状
分红保险基础知识
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什么是分红保险?
分红险是指保险公司在每个会计年度结束后,将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余,按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式分配给客户的一种人寿保险。
分红险采用独立投资账户管理,账户内资金由保险公司的投资专家负责运作,分红账户的市场收益率变动风险由投保人和保险公司共同承担。
分红险产品基础
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分红保险有什么特点?
分红保险除了保证客户保险保障利益外,客户还有机会分享保险公司经营分红保险产品所产生的利润。即参加保险公司投资和经营管理活动所得盈余的分配。
客户收益=“保底”+“红利”
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分红保险的发展史
1776年英保险公司为抵御通货膨胀和利率波动的风险,将累积多出来的责任准备金返还给客户,返还比重相当于当年保费的10%;
1850年第一次推出增额分红选择权的理念;
1863年英国提出了三差盈余分红法(利差益、死差益、费差益);
1920年欧美诞生的相互保险公司,它的保户即股东,盈余即股利;
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分红保险世界排行榜
全世界平均占有比例 %
美均占有比例 %
台湾平均占有比例 %
香港平均占有比例 %
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红利的来源原理
红利的来源于实际资金回报率、死亡率与设计产品时预定的利率、死亡率之间的差异(即实际经营与预期的偏差)。
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红利来源的基础
由于保险公司在制定保险费率时要考虑三个因素:预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用,而费率一经制定,不能随意改动。但寿险保单的保障期限往往长达几十年,在这样漫长的时间内,实际发生的情况可能同预期的情况有所差别。一旦实际情况好于预期情况,就会出现正差益,保险公司将这部分差益产生的利润按一定的比例分配客户,这就是红利的来源。
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‘三差’盈余
死差益
是指保险公司实际的风险发生率低于预计风险发生率,即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余;
利差益
是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余;
费差益
是指保险公司实际的运作费用低于预计的运作费用时所产生的盈余;