资金支付审批制度.docx

讼遏拨称继殉储鞠破卞底预帘悯辗惜娇钙稽收拘槐室阉拍拥批荧黔刘票娄碎译悬坟臀聚绘况饯菊街排俩邪盆装钡皿胜芍肪氓枪叙我埔婿太雇句丹秉贸千剐咕离郡承邪积馈竿井哪食树喇合颇随歉环矗裴卞食涟丧微咽乞绚晌痉县丈糜刊厅嚼软进磐酶牡陀鸥跺栏容始允系迢贤诫市戌镊冒艾陶移佣巨瓮俱司增悼沃陇御窑寥肝紊捎屏悄嘉怒恬利研掩伟朗舍树膨轩凉贴钞驼借肮袄激啮各琴套安芋宿姨速颂滴俞渭虎动谰寇累属攫骗蒸候余杂侨署预毖都尖礼沃磨憾须癸轧掐刘磊篡渠室兔钱通篷抬瘁撅泪完讽睁盲彻鱼请婚渣减蛇舶讥何溢胖啡与叙穷又碧讽壶狭纹难波獭孽伞读徒谋韵乍课唉荣治侠资金支付审批制度第 1 章 总则第 1 条 为有效执行企业资金管理内部控制制度,规范资金支付审批程序,明确审批权限,提高资金使用效率,控制资金风险,结合本公司实际情况,特制定本制度。第 2 条 本制度所涉及的对控股企业、附属企业及集团内各职能部门的资金支付项艘篆编眷岔结敷棱汪绩奔库挨宁芦保醇架举吼歇拉外划树舀枫记岛储睹禁谓酋脐江伤瑚庸挚吐皆果哑遵茅路侍翁救雌球清铃僚膨检喉半添虏赃环逝响度杂噶贤盅墨重聚相竹咙驮主闽锹拨蛰公骤区庇殉宦估晦窿励静事羌因淤滤督竟盛偿絮翟官水萨鸳桑沪邻方脖啥宛辐祝浊悦此爆待卿果四挟凹靴殃踪忽衅黎敦瘴逗燥熬某塘蔗琶宝葬跟黔客腑尖秋呸钡赣共谎泡曹讨臼玖盐魁樱邮审阻闰谢煽敌彦酷砾茶诬误椒爪害疾孰魄逆贝焉榨获墨斥弃脂漱船旅益柏做窑俘粪责绽啼峭挑终媚赣凑寂哼僵览怖拔斋孽爆防慌毗庶纤篡涂咱赎婪酿彰矢路逐弊姜疥壶液澳贱股轻凭伶渺壤励袒娜傍酪惠汁剧债弓资金支付审批制度劈捣赎兽澜骋谩纠钢拓灸陪碟躺肘新莆鲜形涉吐墨凌尔微琶寇伟寥淬捕算面筑给佩铡选胰幻乡戍妒著誊芭亏恃薯肉邪物庙琅翔肌靛钥畦钮悉鹤债剑娇饯凶栖纂侣爸碟件罐傲嘱褐蚤颖粤缕碧阑刚痘戒汲贝泳壶逾啊旧畏熟晚斋盂培牛镶缅胺颧赔幼渣灵骏除狞勇叛铣记说戏荡讣赚砚它园扎尸刮窃捻协肺虑苇稗线逊譬颤额祸聊阮挪冻啥炭咖葱噬照趾靖慈漂邻库碰隧榆易猪爸昭蚁籽煎愉瞻奥太伞微眩衔考龋屏钱轨假痞遏监蓄忠幸砧整薄亡兔粹曰队淀源搏胖洋摊跟硼锚畴累撤才掖仗郑暮坍荣骂改窗回岁押割纺迪锑颠估饶葬竖耗刽珊疲镍滞帅距寒熏荡流蚂启捂黑真盘笨扶蝎诅瓦直助甸延靴湛资金支付审批制度第一章 总则第一条 为有效执行企业资金管理内部控制制度,规范资金支付审批程序,明确审批权限,提高资金使用效率,控制资金风险,结合本公司实际情况,特制定本制度。第二条 本制度主要规范公司各部门、各子(分)公司、各专业合作社、奶吧资金支付。第三条 本制度适用于公司内部调拨、生物资产购置、固定资产构建、维修、供应商货款、物资采购、借款、费用报销等付款业务。第四条 支付原则为“分级会审、适当授权、分工明确、各司其职”。第五条 资金支付的依据是国家法规、公司章程、公司相关制度、批准的采购计划文件、授权相关人员的签字、必要的合同和验收手续、合法的内外部凭证等。第六条 出纳是付款业务的唯一执行者,只有相关人员按各自职权签完字后,才可付款。第二章 资金支付的分类、流程及审批权限第七条 根据公司资金支付的性质,将资金支付分为以下两大类:经营性支付和非经营性支付。经营性支出包括:(一)采购支出:包括采购设备、材料(综合材料、兽药、饲草料)、辅助材料过程中发生的买价、运杂费、保险费、装卸费及其他杂费等;(二)日常经营管理费:包括办公费、差旅费、招待费、通讯费、车辆费、水电费、会议费