小额贷款公司贷款五级分类办法.docx

小额贷款有限公司贷款五级分类管理办法第 1 章 总则第 1 条 为加强信贷风险管理,提高风险信贷质量,根据中国银监会《贷款风险分类指引》,福清市融凯小额贷款有限公司《信贷业务管理制度》及有关规定 ,特制定本办法。第 2 条 本办法所称信贷资产质量五级分类(以下简称“五级分类”),是指采用以风险为基础的分类方法,把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。后三类合称为不良信贷资产。其核心定义分别为:1、正常:债务人能够履行合同,有充分理由表明能够按期足额偿还债务。2、关注:尽管债务人目前有能力偿还债务,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。3、次级:债务人的偿债能力出现明显问题,完全依靠七正常营业收入无法足额偿还债务,即使执行担保,也可能会造成一定损失。4、可疑:债务人无法足额偿还债务,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。5、损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后,债务依然无法收回,或只能收回极少部分。第三条 通过信贷资产质量五级分类,应达到以下目标:(一)揭示信贷资产的实际价值和风险程度,真实、全面、动态的反映信贷资产质量。(二)为提取减值准备提供依据。第二章 企业贷款分类标准第四条 正常类贷款特征包括:(一)借款人生产经营正常,主要经营指标合理,现金流量充足,一直能够足额偿还贷款本息;(二)贷款未到期;(三)本笔贷款能按期支付利息;(四)如有国债、金融债券、银行存单、100%保证金作为质押,贷款逾期未超过三个月(含)。符合规定的低风险信贷业务,可直接认定为正常类贷款。第 5 条 关注类贷款特征包括:(一)宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营管理或财务状况发生变化,对借款人正常经营产生不利影响,但其偿还贷款的能力尚未出现明显问题。(二)借款人改制(如合并、分立、承包、租赁等),对本公司债权可能产生不利影响;(三)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生不利变化;借款人管理层发生重大变化,且新任管理层还款意愿较差。可能削弱借款人的经营能力;(四)借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降;(五)借款人未按规定用途使用贷款;(六)固定资产贷款项目出现重大的、不利于贷款偿还的调整。例如基建项目工期延长,或概算调整幅度较大;(七)借款人还款意愿差,不与本公司或其他金融机构积极合作;(八)借款人完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息,但贷款担保合法、有效、足值,本公司完全有能力通过追偿担保,足额收回贷款本息;(九)担保有效性出现问题,可能影响贷款归还;(十)本公司内部信贷管理出现问题,可能影响贷款归还;(十一)借款人不按月向本公司提供有关财务和经营情况资料;(十二)信贷要件不完整、担保手续不齐全或有效性存在问题,可能影响贷款归还;(十三)本金和利息虽尚未逾期,但借款人有利用兼并、债务重组、分立等形式恶意逃废本公司债务的嫌疑;(十四)借新还旧,或者需要通过其他融资方式偿还贷款;(十五)“在建工程”等权属登记不明确的抵押贷款;(十六)本笔贷款逾期(含展期,下同)未超过 90 天(含);(十七)全额质押贷款逾期一般未找过 6 个月(含)。第六条 次级类贷款特征包括:(一)借款人支付出现困难,并且难以获得新的资金;(二)借款人不能偿还对其他债权人的债务(如欠缴国家税金等);(三)借款人第一还款来源和所提供的第二还款来源,都无法