巴塞尔委员会和巴塞尔协议的前世今生.doc

巴塞尔委员会和巴塞尔协议的前世今生.DOC巴塞尔委员会和《巴塞尔协议》的前世今生提到银行监管,就不能不提到巴塞尔委员会。巴塞尔委员会是“巴塞尔银行监管委员会"的简称,1974年底白十国集团中央银行行长倡议建立,是一个由各国中央银行或银行监管当局为成员的委员会,其主要职能是讨论有关银行监管的问题。巴塞尔委员会是国际清算银行的一个下属机构,其办公地点设在国际清算银行的总部——瑞士的巴塞尔,现在拥有近三十个技术机构,每年定期举行四次会议。虽然巴塞尔委员会本身不具有法定跨国监管的权力,但因该委员会成员均是全球主要发达国家,对金融市场的影响力很大,因此一般情况下世界各国都会釆取立法规定或其它措施,并结合本国实际情况,逐步实施其所制定的监管标准与指导原则。巴塞尔委员会的成立缘起于1974年时前联邦德国赫斯塔特银行和美国富兰克林国民银行的倒闭,两家银行的倒闭分别与跨境交易和境外分支有关。1975年9月,第一个《巴塞尔协议》岀台,这个协议极为简单,核心内容只有两点,一是任何银行的国外机构都不能逃避监管,二是母国和东道国应共同承担监管职责。1983年5月,修改后的《巴塞尔协议》推出,这个协议基本上是前一个协议的具体化,比如明确了母国和东道国的监管责任和监督权力,分行、子行和合资银行的清偿能力、流动性、外汇活动及其头寸各由哪方负责等。从20世纪80年代后期起,巴塞尔委员会每隔几年就会推出一个《巴塞尔协议》的更新版本或补充规定,其中有实质性进步、影响最大的两个协议分别是1988年7月通过的《统一资本计量与资本标准的国际协议》和2004年6月通过的《统一资本计量与资本标准的国际协议:修订框架》。1987年,美国联邦储备委员会代表美国与其他11个主要工业国(加拿大、英国、法国、德国、意大利、日本、比利时、荷兰、瑞典、瑞士和卢森堡)的代表制定了关于商业银行资本标准的基本协议,该协议于1988年获得批准,协议的全称是《统一资本计量与资本标准的国际协议》,简称是《巴塞尔协议L1988年《巴塞尔协议》主要有四部分内容:(1)资本的分类;(2)风险权重的计算标准;(3)1992年资本与资产的标准比例和过渡期的实,施安排;(4)各国监管当局自由决定的范围。1988年的目的在于鼓励国际大银行加强资本头寸,减少等,并考虑对银行近年来的资产负债表外业务的风险进行控制,此项协议于1992年12月31日过渡期结束后最终生效。20世纪90年代之后,白于金融自白化速度的加快和国际银行业的迅速扩张,加上新技术的广泛运用,银行业越来越深的介入了金融衍生品的交易,或是以资产证券化和控股公司的形式来逃避资本管制,并将信用风险转化为市场风险或操作风险。这使巴塞尔委员会认识到,尽管《巴塞尔协议》的执行已经在一定程度上降低了银行的信用风险,但以金融衍生工具为主的市场风险却经常发生。最典型的案例是巴林银行,这家银行的资本充足率1993年底时远超过8%,1995年1月还被认为是安全的,但到2月末,这家老牌银行便宣告破产。1996年1月,巴塞尔委员会及时推出了于1998年实施的《资本协议关于市场风险的补充规定》,将市场风险纳入资本监管的框架中。1997年到1998年间发生的东南亚金融危机使巴塞尔委员会进一步意识到,金融业存在的问题不仅仅是信用风险或市场风险等单一风险的