出入库流程.doc

供货商服务中心一、入库流程图风险:购料数据混乱,发生重复报销,库存不清等情况控制点:库管员对原材料数量、部门主管对质量进行查验。入库单及材料必须由库管员实盘后开具和办理,其他人一律不得代开代办。入库材料需向经理汇报、知悉,经理审核购料种类、数量、价格的合理性(经理需签字)风险:供货商供应材料以次充好、数量不齐、价格弄虚作假供应商01依据小区当月采购计划内的需求,保质保量供应货物,开具清单供货清单(公章)库管员02检查来料是否符合采购计划,检查来料数量与质量;办理入库,开具入库单,留存送货清单入库单2、送货单不通过对入库单审核通过及时登记和编制原材料账簿,月底依据入库单编制收付存表,保证三者数据核对无误库管员04依据入库单登记原材料账簿,收付存表原材料账簿、收付存登记表当月报销库管员05粘贴报销单,需附入库单两联,发票、送货清单入库单两联、送货清单、发票月末挂账库管员05将入库单红联、送货清单,有收料分析的收付存报表交至财务部进行核对入库单红联、送货清单、收付存明细表风险:所报需求,若全部采购并耗用,有可能超出本年预算所报需求混入低值易耗品,增加资产管理与把控难度。控制:3、各部门依据预算执行情况报采购需求,库管员审核是否超预算;4、库管员初步审核各部门所报品类是否有低值易耗品,若存在,执行低值易耗品流程。库管员06月末(23日前)编制收付存明细表,提交至财务审核收付存明细表库管员07汇总各部门需求,编制下个月采购计划采购计划结束用料部门库管员二、出库流程图 风险:出库数据混乱。发生出库单重复开具、库存不清等情况。控制:1、审核用料申请单是否造假等情况。留存申请单一联,月底与各部门主管进行两联核对。2、出库单及材料出库只能由库管员负责开具和办理,其他人一律不得代开代办。