第四章基金管理人?第一节基金管理人概述??根据我国《证券投资基金法》第十九条的规定,基金管理人应当履行下列职责:?(1)依法募集基金,办理或者委托经中国证券监督管理委员会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜; (2)办理基金备案手续;?(3)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资;?(4)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益?(5)进行基金会计核算并编制基金财务会汁报告;?(6)编制中期和年度基金报告;?(7)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;?(8)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;?(9)召集基金份额持有人大会;?(10)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;?(11)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;?(12)中国证券监督管理委员会规定的其他职责。? ?(1)基金募集与销售;(2)投资管理;(3)基金运营;(4)受托资产管理;(5)投资咨询服务。??根据我国《证券投资基金法》第十三条的规定,设立基金管理公司,应当具备下列条件:?(1)注册资本不低于一亿元人民币;?(2)主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理;具有较好的经营业绩和良好的社会信誉,最近3年没有违法记录,注册资本不低于三亿元人民币;?(4)取得基金从业资格的人员达到法定人数;?(5)符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施;?(6)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;?(7)法律、行政法规规定的和证监会规定的其他条件。第二节基金管理公司的治理结构??公司治理结构能使股东大会、董事会、监事会和经营层之间的职责明确,即相互协助,又相互制衡,实行独立董事制度,并保证独立董事充分发挥作用,建立完善的内部监督和控制机制。? :?(1)基金份额持有人利益优先原则?(2)公司独立运作原则?(3)强化制衡机制原则?(4)维护公司的统一性和完整性原则?(5)股东诚信与合作原则?(6)公平对待原则?(7)业务与信息隔离原则?(8)经营运作公开、透明原则?(9)长效激励约束原则?(10)人员敬业原则?。 。第三节基金管理公司组织架构?专业委员会:投资决策委员会、风险控制委员会?投资管理部门:投资部、研究部、交易部?风险管理部门:监察稽核部、风险管理部?市场营销部门:市场部、机构理财部?基金运营部门:基金清算和基金会计?后台支持部门:行政管理部、信息技术部、;;; 4. 投资风险控制;。第五节公司内部控制??概念;指公司为防范和化解风险,保证经营运作符合公司的发展规划,在充分考虑内、外部环境的基础上通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度。?两个方面:?组成层次:一般包括四个层次:一是员工自律;二是部门各级主管的检查监督;三是公司总经理从其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制;四是董事会领导下的审计委员会和督察员的检查、监督、控制和指导。??第一,保证公司经营运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念;?第二,防范和化解经营风险,提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展;?第三,确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。? ?应当遵循以下的立大原则:健全性原则;有效性原则;独立性原则:相互制约原则;成本效益原则。??应遵守以下四大原则:合法、合规性原则、全面性原则、审慎性原则、适时性原则。?:? 内部控制有八个基本要求:(1)部门设置要体现职责明确、相互制约的原则;(2)严格授权控制;(3)强化内部监察稽核控制;(4)建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度;(5)严格控制基金资产的财务风险;(6)建立完善的信息披露制度;(7)严格制定信息技术系统的管理制度;(8)建立科学严密的风险管理系统。? :投资管理业务控制、信息披露控制、信息技术系统控制、会计系统控制和检查稽核控制。第五章基金托管人?第一节基金托管人概述?1
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